Esta es una web oficial del Gobierno de la República Dominicana.
Acceda al repositorio histórico de documentos oficiales, leyes, resoluciones, estudios e informes publicados por la Superintendencia de Bancos.
Habilita una plataforma adicional para la validación y monitoreo de la reportería regulatoria remitida a través del PAMF, estableciendo notificaciones, plazos de respuesta y seguimiento de incumplimientos.
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Aprueba el Instructivo para el registro, funcionamiento y supervisión de las Sociedades de Información Crediticia (SIC).
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Modificar el “Manual de Requerimientos de Información de la Administración Monetaria y Financiera (MRI)”, para incluir y actualizar reportes y sus tablas correspondientes.
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Establece nuevas disposiciones sobre la visualización de información negativa en la Central de Riesgos, limitando la visibilidad de determinados créditos no cancelados luego de cuatro años bajo criterios definidos por la Superintendencia de Bancos.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información (MRI) para incorporar ajustes al reporte RC01 e incluir la clasificación del destino de los créditos conforme a la Taxonomía Verde de la República Dominicana.
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Establece los lineamientos para el cálculo del límite de créditos en moneda extranjera otorgados a deudores no generadores de divisas, incluyendo metodología, exclusiones y tratamiento prudencial.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información de la Administración Monetaria y Financiera (MRI) para actualizar el reporte PE01 e incorporar el reporte PE02 sobre relaciones de clientes, así como nuevas tablas y campos de información.
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Establece lineamientos para el cumplimiento de la Quinta Resolución de la Junta Monetaria sobre la implementación del valor razonable en el portafolio de inversiones, incluyendo su impacto en el patrimonio técnico, capital secundario, índice de solvencia y adecuaciones al reporte IS02.
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Establece los lineamientos para las solicitudes de autorización para emitir oferta pública de valores a través de la Ventanilla Exprés, definiendo el proceso, plazos de evaluación y coordinación entre organismos supervisores.
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Establece un tratamiento contable excepcional para la primera aplicación del valor razonable en el portafolio de inversiones, disponiendo el registro prospectivo de los ajustes iniciales y restricciones sobre la distribución de ganancias no realizadas.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Lineamientos para la Definición del Apetito de Riesgo, estableciendo criterios para el Marco de Apetito de Riesgo (MAR), la Declaración de Apetito de Riesgo (DAR), indicadores, gobernanza y requerimientos de información.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información (MRI) para incorporar reportes relacionados con la notificación de la Calificación de Riesgo Compuesto (CRC) y del Riesgo Neto Global (RNG).
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información (MRI) para incorporar información sobre horarios especiales de atención al público y eventos de descontinuidad operativa comunicados a la Superintendencia de Bancos.
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Establece horarios especiales de atención al público por fenómenos naturales, amenazas a la seguridad o descontinuidad operativa, así como los mecanismos de comunicación a usuarios y a la Superintendencia de Bancos.
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Establece el mecanismo para la notificación de los resultados de la Calificación de Riesgo Compuesto (CRC) y del Riesgo Neto Global (RNG), definiendo su carácter confidencial y su comunicación independiente del informe de inspección.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información (MRI) para adecuar el reporte CA07 e incluir las cuentas básicas de ahorro MIPYMES en la tabla T078 de Productos y Servicios.
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Establece los lineamientos mínimos para la apertura de cuentas básicas de ahorro MIPYMES, promoviendo la inclusión financiera de micro, pequeñas y medianas empresas mediante requisitos simplificados, apertura presencial o digital y acceso a servicios financieros básicos.
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Establece lineamientos para la cancelación de productos y servicios financieros, garantizando a los usuarios el uso de canales presenciales y digitales, plazos máximos de siete días hábiles y la eliminación de barreras o tácticas dilatorias.
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Establece requerimientos mínimos que las entidades deben considerar en caso de interrupciones o fallas en los sistemas electrónicos, incluyendo protocolos de comunicación, contingencia, restitución a usuarios y reporte de incidentes.
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Extiende hasta el 1 de septiembre de 2025 el plazo para la remisión de las proyecciones financieras de los Planes Estratégicos requeridas a través del Portal de la Administración Monetaria y Financiera (PAMF).
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Establece lineamientos para el cumplimiento de las resoluciones de la Junta Monetaria sobre operaciones en moneda extranjera, incluyendo límites de crédito a no generadores de divisas, posición neta en moneda extranjera y ponderadores para el cálculo del índice de solvencia.
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Extiende hasta el 30 de junio de 2026 el tratamiento especial y temporal para clientes de nacionalidad venezolana con documentos de identidad o pasaportes vencidos.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información de la Administración Monetaria y Financiera (MRI) para incorporar los reportes y tablas de apoyo requeridos en el proceso de Evaluación de la Adecuación de Capital Interno (ICAAP).
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información (MRI) para incorporar reportes y tablas de apoyo relacionados con el proceso de evaluación de la adecuación de capital interno (ICAAP) y las pruebas de estrés de las entidades de intermediación financiera.
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Aprueba y pone en vigencia el Manual de solicitudes de autorización, no objeción y notificaciones de las entidades supervisadas, estableciendo los requisitos, procedimientos y canales para la tramitación de solicitudes ante la Superintendencia de Bancos.
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Establece lineamientos para la protección de los usuarios de servicios fiduciarios, promoviendo la transparencia, divulgación de información relevante, orientación adecuada y toma de decisiones informadas por parte de fideicomitentes, fideicomisarios y beneficiarios.
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Habilita un módulo en el Portal SB Interactivo para la remisión y actualización de información relativa a los cajeros automáticos de las entidades de intermediación financiera.
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Modifica el Instructivo para la autorización, registro y amortización de activos intangibles y otros cargos diferidos, ampliando hasta diez años el plazo de amortización del software e incorporando lineamientos sobre costos atribuibles y solicitudes de diferimiento.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Conformación y Determinación de las Concentraciones Individuales y por Grupos de Riesgo, estableciendo criterios para la identificación de grupos de riesgo, interdependencia económica, cálculo de límites de concentración y gestión de excesos.
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Implementa el uso de valor razonable (Mark to Market) en el portafolio de inversiones, estableciendo fases de adopción, criterios de clasificación, valoración y medición de instrumentos financieros, así como adecuaciones al Manual de Contabilidad.
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Establece instrucciones para la aplicación del Reglamento de Microcréditos, definiendo lineamientos sobre gestión de riesgos, monitoreo del sobreendeudamiento, créditos grupales y comunales y remisión de información sobre la cartera de microcréditos.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Informe institucional de la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana que presenta los principales avances de la gestión 2020-2024 en transformación institucional, supervisión bancaria, regulación, innovación, digitalización, protección al usuario, inclusión financiera, gobernanza, transparencia, certificaciones y fortalecimiento operativo.
Informe técnico e institucional que documenta el proceso de readecuación arquitectónica, funcional, estructural y paisajística de la sede de la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana, desarrollada durante la gestión 2020-2024 y presentada en mayo de 2025. El documento expone los antecedentes históricos del edificio diseñado por Edgardo Gay Vega Malagón, las intervenciones para adecuación normativa, accesibilidad, seguridad estructural, eficiencia energética y preservación patrimonial.
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Incorpora reformas constitucionales relativas al sistema de elección presidencial, al Ministerio Público, la organización electoral, la representación legislativa y diversas disposiciones de gobernanza democrática e institucional.
Pone en vigencia la cuarta versión del Instructivo sobre Formalización, Registro y Control de Garantías, incorporando disposiciones sobre garantías mobiliarias, fiduciarias, fondos de inversión, acciones cotizadas y garantías recíprocas.
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Establece el mecanismo de verificación digital de documentos emitidos por las entidades de intermediación financiera para garantizar su autenticidad, integridad y validez.
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Extiende hasta el 30 de junio de 2025 el tratamiento especial y temporal para clientes de nacionalidad venezolana con documentos de identidad o pasaportes vencidos.
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Aprueba y pone en vigencia la modificación del Instructivo para la Aplicación del Reglamento sobre Cuentas Inactivas y/o Abandonadas, actualizando los lineamientos sobre gestión, seguimiento, reporte y tratamiento contable de estas cuentas.
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Modifica el Instructivo sobre Elaboración y Presentación de los Planes Estratégicos para adecuar los requerimientos de proyecciones financieras, pruebas de estrés y gestión integral de riesgos.
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Establece las características y requisitos mínimos de seguridad para acceder al Servicio API de la Central de Riesgos de la Superintendencia de Bancos.
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Pone en vigencia el nuevo módulo de Gestión de Grupos de Riesgos en el Portal SB Interactivo para la creación, modificación y eliminación de grupos de riesgos.
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Extiende el plazo para la remisión del primer Informe de Autoevaluación de Capital (IAC) y establece requerimientos de seguimiento para la implementación del ICAAP y las pruebas de estrés.
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Descontinúa el uso de Bancanet para la remisión de reportes regulatorios y establece el PAMF como canal exclusivo de envío.
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Establece el tratamiento regulatorio, contable y de reportería aplicable a los acuerdos de pago de tarjetas de crédito corporativas y personales.
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Modifica las disposiciones sobre transparencia de los fondos provenientes de cheques depositados y extiende el plazo para adecuación de los sistemas de información.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Modifica el Manual de Contabilidad para Entidades Supervisadas para adecuar la clasificación de los equivalentes de efectivo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), considerando las inversiones con vencimiento inferior a tres meses desde su fecha de adquisición.
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Extiende hasta el 21 de diciembre de 2023 el plazo para la implementación y colocación del sello de identificación de los subagentes bancarios y de cambio registrados ante la Superintendencia de Bancos.
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Establece la presentación desagregada del balance en tránsito y balance disponible para fondos provenientes de cheques depositados, fortaleciendo la transparencia de la información suministrada a los cuentahabientes.
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Implementa el sello de identificación de las fiduciarias supervisadas por la Superintendencia de Bancos, incorporando un código QR para validar su registro activo y condición de supervisión.
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Aprueba y pone en vigencia la modificación integral del Instructivo sobre Instrumentos de Captación de Fondos del Público, estableciendo lineamientos para la apertura, contratación, operación, digitalización y control de cuentas de ahorro, corrientes, depósitos a plazo y demás instrumentos de captación.
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Aprueba y pone en vigencia la modificación integral del Instructivo sobre Instrumentos de Captación de Fondos del Público, estableciendo lineamientos para la apertura, contratación, operación, digitalización y control de cuentas de ahorro, corrientes, depósitos a plazo y demás instrumentos de captación.
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Implementa el sello de identificación de los subagentes bancarios y subagentes de cambio registrados, mediante un código QR que permite validar su registro y autorización ante la Superintendencia de Bancos.
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Establece el tratamiento contable y uso de las cuentas para el registro de provisiones constituidas que exceden el requerimiento normativo, incluyendo provisiones anticíclicas y provisiones adicionales por riesgo de activos.
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Implementa el sello de identificación de los subagentes bancarios y de cambio registrados, incorporando un código QR para validar su registro y autorización ante la Superintendencia de Bancos.
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Modifica requerimientos de información regulatoria relacionados con los reportes PE01 y PE02 para entidades supervisadas.
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La Ley No. 28-23, promulgada el 17 de marzo de 2023, tiene como finalidad regular el fideicomiso público y establecer su organización, estructura y funcionamiento en la República Dominicana.
Modifica el Formulario de Reclamaciones de Usuarios de Servicios Financieros, incorporando nuevos campos de información y actualizando los lineamientos para la clasificación y gestión de reclamaciones.
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Modifica la Circular 015/22 para actualizar el proceso automatizado de recepción y respuesta de solicitudes e informaciones requeridas por la Superintendencia de Bancos, estableciendo correos institucionales exclusivos para asuntos de PLA/FT y PROUSUARIO.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Establece los requerimientos de información y documentación para evaluar el origen de los fondos utilizados en constitución de entidades, aportes de capital, adquisición y venta de acciones, fortaleciendo los procesos de debida diligencia y prevención del lavado de activos.
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Actualiza el Manual de Contabilidad para Entidades Supervisadas, incorporando nuevas cuentas contables, eventos de riesgo operacional, ajustes a estados financieros y adecuaciones alineadas con las NIIF y otros cambios regulatorios.
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Aprueba y pone en vigencia la segunda versión del Instructivo para la Elaboración y Presentación de los Planes Estratégicos, estableciendo lineamientos, proyecciones financieras, escenarios de estrés y requerimientos para su remisión a la Superintendencia de Bancos.
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Aprueba y pone en vigencia la versión actualizada del Manual de Requerimientos de Información de la Administración Monetaria y Financiera (MRI), integrando reportes requeridos por la Superintendencia de Bancos y el Banco Central, así como nuevos requerimientos para supervisión basada en riesgos y gestión de información regulatoria.
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Establece lineamientos para el tratamiento de datos biométricos de los usuarios financieros, regulando su uso para validación de identidad y debida diligencia mediante consentimiento expreso y protección de la privacidad.
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Implementa las Circulares de Advertencia contra la intermediación financiera y cambiaria no autorizada, así como otras actividades financieras fraudulentas o de alto riesgo, reforzando la protección de los usuarios y la integridad del sistema financiero.
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Actualiza el proceso automatizado para la recepción y respuesta de solicitudes, autorizaciones, requerimientos de información y remisión de documentos mediante el Portal SB Interactivo, Portal de Supervisión y otros canales oficiales de la Superintendencia de Bancos.
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Extiende hasta el 30 de junio de 2024 el tratamiento especial que permite reconocer temporalmente como válidos los documentos de identidad y pasaportes venezolanos vencidos para fines de debida diligencia e identificación de clientes.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Revisión de Calidad de las Auditorías Externas, estableciendo criterios, metodología, calificaciones y planes de remediación aplicables a las firmas de auditores externos registradas ante la Superintendencia de Bancos.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información para eliminar los reportes temporales creados por el impacto del COVID-19, incluyendo el reporte DE99 Perfiles de Clientes COVID-19.
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Establece los lineamientos para la vinculación digital de clientes y contratación remota de productos y servicios financieros mediante procesos de onboarding digital, incluyendo identificación, autenticación, debida diligencia, protección de datos y firmas electrónicas.
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Aplaza hasta el 1 de enero de 2024 la aplicación del valor razonable al portafolio de inversiones y establece medidas transitorias para la clasificación, valoración y reporte de inversiones.
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Modifica la Circular 004/22 sobre protección y uso adecuado de datos personales, ampliando plazos para implementación de políticas, tiempos de respuesta a usuarios y períodos de exclusión de promociones comerciales.
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Modifica la fecha de implementación de cambios al Manual de Contabilidad y aplaza hasta 2023 determinadas adecuaciones relacionadas con inversiones, depósitos restringidos y reportería financiera.
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Establece un tratamiento regulatorio gradual para el impacto del valor razonable de inversiones en el patrimonio técnico y el índice de solvencia.
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Establece lineamientos para adecuar la atención al público y las operaciones de las entidades supervisadas a las nuevas disposiciones del MISPAS, eliminando restricciones sanitarias y permitiendo el restablecimiento gradual de los horarios previos a la pandemia.
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Aprueba la tercera versión del Instructivo sobre Debida Diligencia para fortalecer los procesos de identificación y conocimiento del cliente.
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Establece el protocolo para la protección y uso adecuado de los datos personales de los usuarios en los procesos de venta y mercadeo de productos y servicios financieros.
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Define los medios y canales oficiales para la remisión de información y documentos a la Superintendencia de Bancos.
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Implementa la carta de derechos y deberes de los usuarios de los productos y servicios financieros y dispone su divulgación obligatoria por las entidades supervisadas.
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Establece nuevos horarios de atención y medidas sanitarias para mitigar la propagación del COVID-19.
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Establece lineamientos para el registro contable de inversiones y la implementación del Manual de Contabilidad a partir de 2022.
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Establece lineamientos para la gestión de reclamaciones de usuarios, reforzando los requisitos de respuesta, comprobantes, canales digitales y acceso a ProUsuario.
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Establece el tratamiento de las solicitudes de información realizadas por usuarios respecto de productos bancarios inmovilizados por autoridades judiciales o el Ministerio Público.
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Modifica el Manual de Contabilidad para Entidades Supervisadas, establece su entrada en vigor y dispone adecuaciones graduales para determinadas cuentas, reportes y estados financieros.
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Autoriza temporalmente el uso de pasaportes y documentos de identidad venezolanos vencidos para los procesos de debida diligencia y acceso a productos financieros.
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La Ley núm. 122-21 establece la transformación del Banco Nacional de las Exportaciones (BANDEX) en el Banco de Desarrollo y Exportaciones (BANDEX), definiéndolo como una entidad de intermediación financiera pública, de capital mixto y con autonomía jurídica. La norma amplía su objeto institucional para promover el desarrollo productivo, las exportaciones, la inversión y el acceso al financiamiento de sectores estratégicos de la economía dominicana, incluyendo las mipymes. Asimismo, deroga la Ley núm. 126-15 y fortalece el papel de BANDEX como instrumento de financiamiento para el desarrollo económico nacional.
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Aprueba y pone en vigencia el sello de identificación para entidades de intermediación financiera e intermediarios cambiarios registrados, con validación mediante código QR para consulta pública de su registro y autorización.
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Establece los servicios de asesoramiento fiscal y tributario que pueden prestar las firmas de auditores externos a sus clientes de auditoría sin comprometer su independencia, definiendo restricciones y requerimientos para servicios no permitidos.
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Implementa el nuevo procedimiento para la remisión y notificación de circulares, actos administrativos, comunicaciones, informes y certificaciones en formato digital con firma electrónica cualificada, fortaleciendo la transformación digital y la validez legal de los documentos electrónicos.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información y el Manual de Contabilidad para automatizar la determinación del coeficiente de solvencia y fortalecer el monitoreo prudencial.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información para incorporar nuevos reportes, productos financieros y adecuaciones regulatorias relacionadas con captaciones, créditos y seguimiento post COVID-19.
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Establece lineamientos para la aplicación gradual de provisiones conforme al Reglamento de Evaluación de Activos (REA), incluyendo créditos flexibilizados por COVID-19, bienes recibidos en recuperación de créditos y restricciones para la distribución de dividendos.
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Extiende el plazo para adecuar los tarifarios de servicios relacionados con cargos de emisión y renovación de tarjetas de crédito.
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Autoriza el uso de mecanismos digitales alternos para la recepción y seguimiento de reclamaciones de usuarios de servicios financieros, garantizando trazabilidad, autenticación, conservación de registros y emisión de comprobantes numerados.
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Reitera las disposiciones aplicables a los cargos por emisión y renovación de tarjetas de crédito, prohibiendo el cobro anticipado de la renovación y calificando como práctica abusiva la aplicación de cargos distintos a los permitidos por la normativa.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Establece un tratamiento excepcional para la constitución y registro contable de provisiones sobre la cartera de créditos conforme al Reglamento de Evaluación de Activos, con el fin de mitigar el impacto financiero derivado de la pandemia del COVID‑19.
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Establece los requerimientos mínimos para la apertura y manejo de cuentas básicas de ahorro, orientadas a promover la inclusión financiera de personas de bajos ingresos, trabajadores y ciudadanos con acceso limitado al sistema financiero.
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Amplía los plazos para la remisión de información requerida en el plan de gestión de cartera de créditos por impacto del COVID-19.
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Establece horarios flexibles de atención y medidas operativas para prevenir la propagación del COVID-19.
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Requiere un plan de gestión de cartera de créditos y evaluación de riesgos por el impacto del COVID-19.
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Requiere información adicional sobre créditos flexibilizados por medidas adoptadas durante la pandemia del COVID-19.
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Deja sin efecto la dispensa para la remisión de reportes regulatorios suspendida durante la emergencia por COVID-19.
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Establece los lineamientos que deben observar las entidades de intermediación financiera para la aplicación de medidas de flexibilización de créditos, requiriendo el consentimiento expreso de los clientes para reestructuraciones, períodos de gracia y modificaciones contractuales durante la pandemia del COVID‑19.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Evaluación de Idoneidad de los Accionistas, Miembros del Consejo, Alta Gerencia, Personal Clave y General de los Intermediarios Cambiarios.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Evaluación de Idoneidad de los Accionistas, Miembros del Consejo, Alta Gerencia, Personal Clave y General de las Fiduciarias vinculadas a entidades de intermediación financiera o sus controladoras.
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Implementa el proceso automatizado para la recepción y gestión de solicitudes, autorizaciones y notificaciones a través del Portal Sistema de Información Bancaria.
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Modifica los horarios de atención al público establecidos durante el Estado de Emergencia por COVID-19.
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Establece nuevos horarios de atención y medidas operativas durante el Estado de Emergencia por COVID-19.
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Extiende la entrada en vigencia de normativas contables sobre valor razonable e instrumentos derivados.
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Incorpora requerimientos de información aplicables a fiduciarias vinculadas a entidades financieras.
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Establece disposiciones sobre provisiones flexibilizadas y lineamientos para el cálculo del índice de solvencia.
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Establece disposiciones para la aplicación de medidas de flexibilización regulatoria y tratamiento prudencial de operaciones crediticias afectadas por la pandemia del COVID-19.
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Modifica los horarios de atención al público establecidos en la Circular 2020-11 para adecuarlos a las nuevas disposiciones de horario laboral y toque de queda durante la emergencia por COVID‑19.
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Establece lineamientos para eliminar tarifas, comisiones y cargos por la inactividad de cuentas de captación de recursos del público y dispone la adecuación de tarifarios y sistemas de las entidades financieras.
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Notifica las oficinas habilitadas y establece nuevos horarios de atención al público para entidades de intermediación financiera y cambiaria durante el Estado de Emergencia por COVID‑19.
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Establece un período de prueba para la remisión paralela de información financiera conforme al nuevo Manual de Contabilidad para Entidades Supervisadas, previo a su entrada en vigencia.
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Establece disposiciones para garantizar el cumplimiento y la adecuada divulgación de las medidas de flexibilización adoptadas por las entidades de intermediación financiera durante la pandemia del COVID-19.
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Establece lineamientos para la gestión y monitoreo de riesgos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva durante la contingencia generada por el COVID-19.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información para incorporar reportes y campos relacionados con las medidas de flexibilización regulatoria adoptadas durante la emergencia por COVID‑19.
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Establece lineamientos para la eliminación de comisiones y cargos por retiros de efectivo en ventanilla de cuentas corrientes y de ahorro.
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Modifica los horarios temporales de atención al público establecidos previamente para adecuarlos a las medidas de toque de queda por COVID‑19.
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Establece medidas transitorias de flexibilización regulatoria para mitigar el impacto económico del COVID‑19, incluyendo clasificación de riesgo, provisiones, créditos y tarjetas de crédito.
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Modifica temporalmente el procedimiento para la recepción de solicitudes, notificaciones y comunicaciones de las entidades supervisadas mediante medios electrónicos.
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Establece horarios temporales de atención al público para entidades de intermediación financiera y cambiaria durante la emergencia por COVID‑19.
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Establece medidas operativas y de continuidad de negocio para mitigar el riesgo de propagación del COVID-19 en entidades de intermediación financiera y cambiaria.
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a Ley No. 45-20 establece el régimen jurídico de las garantías mobiliarias en la República Dominicana, permitiendo que bienes muebles, derechos de crédito, inventarios, equipos, acciones y otros activos sean utilizados como garantía para respaldar obligaciones financieras. La norma crea el Sistema Electrónico de Garantías Mobiliarias (SEGM), regula la constitución, publicidad, prelación, ejecución y cancelación de las garantías, y establece procedimientos judiciales y extrajudiciales para su ejecución. Su finalidad es ampliar el acceso al crédito, fortalecer la seguridad jurídica y fomentar el desarrollo económico, especialmente de las micro, pequeñas y medianas empresas (MIPYMES).
Publicación especializada que analiza la evolución de la inclusión financiera en la República Dominicana, abordando el acceso a productos y servicios financieros, las políticas públicas de bancarización, la educación financiera, los subagentes bancarios, la transformación digital y el marco regulatorio que favorece la participación de segmentos tradicionalmente excluidos. Examina la evolución histórica del sistema monetario y bancario dominicano y el papel de los organismos supervisores en la ampliación de oportunidades financieras.
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Extiende hasta el 1 de enero de 2021 la entrada en vigencia de las disposiciones sobre valor razonable de instrumentos financieros y operaciones de derivados, manteniendo el análisis de impacto regulatorio.
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Establece los requisitos que deben cumplir las firmas de auditores externos para permanecer inscritas en el Registro de Auditores Externos de la Superintendencia de Bancos.
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Establece lineamientos para la selección y contratación de firmas de auditores externos mediante concurso, conforme al Reglamento para Auditorías Externas.
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Aprueba y pone en vigencia la modificación integral del Manual de Contabilidad para Entidades Supervisadas por la Superintendencia de Bancos, incorporando nuevas operaciones financieras, criterios basados en NIIF y adecuaciones regulatorias.
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Modifica la Circular 2018-07, posponiendo cambios al reporte sobre el Impuesto a la Emisión de Cheques y Pagos por Transferencias Electrónicas y reiterando la exención para transferencias entre cuentas de un mismo cliente.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para el Uso de Valor Razonable de Instrumentos Financieros, estableciendo criterios para la valoración, medición, revelación y gestión de riesgos asociados a instrumentos financieros en entidades de intermediación financiera.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Valoración y Contabilización de Operaciones de Derivados, estableciendo normas para su reconocimiento, medición a valor razonable, registro contable, gestión de riesgos y divulgación financiera.
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Establece medidas de gestión de riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo asociadas a los cajeros automáticos, incluyendo mecanismos de identificación del depositante y monitoreo de transacciones.
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Autoriza a las entidades de intermediación financiera a aceptar la Certificación de Impuesto al Patrimonio Inmobiliario (IPI) emitida por la DGII con firma digital para personas físicas y fideicomisos.
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Reitera la obligación de remitir los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) exclusivamente a la Unidad de Análisis Financiero (UAF), conforme a la Ley contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información para incorporar reportes de gestión integral de riesgos, autoevaluación del capital (IAC) y ajustes en reportes regulatorios.
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Pone en vigencia la tercera versión del Instructivo sobre Formalización, Registro y Control de Garantías, incorporando certificados de garantías recíprocas y cuotas de participación de fondos de inversión como garantías admisibles.
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Establece el proceso para la retención del impuesto a cheques y transferencias electrónicas, disponiendo la identificación de cuentas de un mismo titular, la reversión automática de cargos indebidos y la adecuación de los reportes regulatorios correspondientes.
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Otorga una prórroga para la remisión del Informe de Autoevaluación del Capital (IAC) y la certificación del consejo sobre gestión integral de riesgos.
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Otorga una prórroga para la implementación de las modificaciones al Manual de Requerimientos de Información orientado a la Supervisión Basada en Riesgos.
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Actualiza el mecanismo de determinación y segmentación de menores, medianos y mayores deudores comerciales conforme al Reglamento de Evaluación de Activos (REA), utilizando la deuda consolidada en el sistema financiero.
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Dispone medidas para que las entidades de intermediación financiera den cumplimiento a las sanciones y restricciones establecidas por el Comité Nacional Contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (CONCLAFIT) y las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas relacionadas con la República Popular Democrática de Corea.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Prevención del Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, estableciendo lineamientos para la gestión de riesgos, debida diligencia, monitoreo, reporte de operaciones sospechosas y cumplimiento normativo para las entidades supervisadas.
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Elimina el informe separado de auditores externos sobre índices y relaciones técnicas, incorporando estas revelaciones en las notas a los estados financieros auditados.
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La Ley núm. 249-17 establece el marco jurídico del mercado de valores dominicano, derogando y sustituyendo la Ley núm. 19-00. Regula la oferta pública de valores, los participantes del mercado, los mecanismos de supervisión, la transparencia informativa y la protección del inversionista. Asimismo, fortalece las facultades regulatorias y de supervisión de la Superintendencia del Mercado de Valores, promueve la eficiencia y competitividad del mercado, contribuye a la disminución del riesgo sistémico y favorece el desarrollo económico mediante fuentes alternativas de financiamiento e inversión.
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Modifica disposiciones regulatorias aplicables a entidades de intermediación financiera.
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Aprueba disposiciones para la gestión integral de riesgos en las entidades de intermediación financiera.
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Aprueba la segunda versión del Instructivo sobre Evaluación de Idoneidad de los Accionistas, Miembros del Consejo, Alta Gerencia, Personal Clave y Personal en General, definiendo criterios de integridad, reputación, competencia, capacidad y solvencia financiera.
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Dispone la remisión a la Unidad de Análisis Financiero (UAF) de los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) y de Transacciones en Efectivo (RTE) superiores al equivalente de US$15,000.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Aplicación del Reglamento de Operaciones de Reporto, estableciendo lineamientos sobre documentación, contabilización, valoración, requerimientos prudenciales y remisión de información para estas operaciones.
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Modifica requerimientos de información para fortalecer la supervisión basada en riesgos.
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La Ley núm. 155-17 establece el marco jurídico para la prevención, detección, persecución y sanción del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en la República Dominicana. Define las infracciones precedentes, regula las obligaciones de los sujetos obligados financieros y no financieros, fortalece los mecanismos de supervisión, decomiso de bienes, cooperación internacional y régimen sancionador, y sustituye gran parte del esquema contenido en la Ley núm. 72-02. Su finalidad es proteger la integridad del sistema financiero y prevenir el uso ilícito de recursos económicos.
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Pone en vigencia la segunda versión del Instructivo sobre Formalización, Registro y Control de Garantías, incorporando lineamientos para aeronaves y equipos de energías renovables como garantías admisibles.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información orientado a la Supervisión Basada en Riesgos, incorporando reportes sobre flexibilización normativa, reestructuraciones y deudores acogidos a la Ley de Reestructuración y Liquidación.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Evaluación de la Idoneidad y Adecuación de los Accionistas, Miembros del Consejo, Alta Gerencia y Personal Clave de las entidades de intermediación financiera.
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Pone en vigencia la segunda versión del Instructivo de Aplicación del Reglamento de Subagente Bancario, actualizando los procesos de autorización, notificación, registro y supervisión de subagentes bancarios.
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Implementa el nuevo modelo de informe del auditor independiente sobre estados financieros auditados, conforme a las Normas Internacionales de Auditoría (NIA), incluyendo lineamientos para la comunicación de asuntos clave de auditoría (KAM).
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Establece el perfil, requisitos, funciones y responsabilidades del Oficial de Cumplimiento para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo en entidades de intermediación financiera, cambiaria y fiduciarias.
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Modifica el Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras respecto al tratamiento contable de provisiones y rendimientos por cobrar de la cartera de créditos, conforme al Reglamento de Evaluación de Activos.
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Actualiza el mecanismo de aplicación del Reglamento de Evaluación de Activos para la clasificación, evaluación y seguimiento de mayores y menores deudores comerciales consolidados en el sistema financiero.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Debida Diligencia para fortalecer la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, incorporando lineamientos de conocimiento del cliente, beneficiario final, fideicomisos, PEPs y cumplimiento FATCA.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información orientado a la Supervisión Basada en Riesgos, incorporando nuevos reportes regulatorios, requerimientos de control interno, tasas, garantías, captaciones y transacciones sospechosas.
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Aprueba el Instructivo sobre Formalización, Registro y Control de Garantías.
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Modifica el Manual de Contabilidad para adecuar los plazos de remisión de información financiera mensual.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Otorga una prórroga excepcional para la adecuación al Reglamento sobre Gobierno Corporativo.
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Establece observaciones y lineamientos sobre las operaciones de las entidades de intermediación financiera con asociaciones cooperativas, prohibiendo su utilización como subagentes bancarios, entidades de apoyo o prestadoras de servicios conexos en contravención del marco legal vigente.
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Modifica las disposiciones sobre el reporte de captaciones embargadas, adecuando el registro y tratamiento de los embargos retentivos y oposiciones conforme al tratamiento contable establecido por la Superintendencia de Bancos.
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Establece el tratamiento contable de los embargos retentivos u oposición, disponiendo que las entidades financieras solo retengan el monto permitido por ley y permitan al titular disponer de los fondos excedentes no afectados.
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Establece los lineamientos para incluir imágenes digitalizadas de cheques en los estados de cuenta corrientes en sustitución de los cheques físicos.
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Establece la información financiera requerida para la evaluación de deudores comerciales.
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Modifica el Instructivo para el Control Interno eliminando la referencia a la opinión de los auditores externos sobre la efectividad de los controles internos de información financiera.
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Modifica el Manual de Requerimientos de Información orientado a la Supervisión Basada en Riesgos.
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Establece el uso obligatorio de la nueva Cédula de Identidad y Electoral para las operaciones bancarias.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Modifica el Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras e incorpora cuentas, reportes y publicaciones financieras.
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Aprueba la cuarta versión del Instructivo Conozca su Cliente para fortalecer la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
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Modifica disposiciones aplicables a la gestión y reporte de información financiera regulatoria.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Aplicación del Reglamento de Microcréditos, estableciendo lineamientos para su otorgamiento, evaluación, gestión de riesgos, provisiones y registro contable.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para el Control Interno en las Entidades de Intermediación Financiera, estableciendo lineamientos sobre gobernanza, gestión de riesgos, actividades de control, monitoreo, auditoría interna y control interno basado en riesgos.
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Autoriza a las entidades de intermediación financiera a aceptar la carta de asignación de RNC emitida por la DGII como documento válido para la apertura de cuentas y formalización de créditos relacionados con fideicomisos.
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Actualiza requerimientos regulatorios para la supervisión de entidades de intermediación financiera.
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Modifica disposiciones sobre evaluación y clasificación de deudores comerciales.
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Modifica el Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras incorporando cuentas y subcuentas para el registro de operaciones de tarjetas de crédito, incluyendo comisiones por intercambio y líneas de crédito corporativas y personales.
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Establece el tratamiento aplicable a mayores y menores deudores comerciales al término de la dispensa por consolidación de deudas en el sistema financiero.
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Adecúa el Instructivo Operativo para la Aplicación del Reglamento de Tarjetas de Crédito e incorpora cambios al modelo de negocio de tarjetas de crédito, incluyendo reglas para el cálculo de intereses, comisiones, cargos, pago mínimo y registros contables.
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Aprueba el Instructivo de Aplicación del Reglamento de Subagente Bancario.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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La Ley No. 172-13, promulgada el 13 de diciembre de 2013, tiene como objetivo proteger los datos personales de las personas físicas que se encuentran en archivos, registros públicos, bancos de datos y otros sistemas de información, tanto públicos como privados.
Ley que regula los derechos y deberes de las personas en sus relaciones con la Administración Pública dominicana, estableciendo los principios de la actuación administrativa, el derecho a la buena administración, los procedimientos administrativos, el régimen de actos administrativos, recursos, potestad sancionadora y responsabilidad patrimonial del Estado. Asimismo, promueve la transparencia, participación ciudadana, simplificación burocrática, debido proceso y gestión eficiente de expedientes, archivos y registros administrativos, constituyendo el marco general del procedimiento administrativo en la República Dominicana.
Adecúa el Instructivo para el Cálculo de Intereses y Comisiones de Tarjetas de Crédito al Reglamento de Tarjetas de Crédito.
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Aprueba el instructivo para la aplicación de las modificaciones al Reglamento de Evaluación de Activos.
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Aprueba el Instructivo para la elaboración y presentación de los planes estratégicos de las entidades de intermediación financiera.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Aplicación de los Reglamentos sobre Fideicomiso y Agente de Garantías, estableciendo los procedimientos de autorización, registro, supervisión y remisión de información para entidades financieras, fiduciarias y agentes de garantías.
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Modifica el Manual de Contabilidad para incorporar cuentas destinadas al registro de operaciones de repos con el Banco Central.
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Obra institucional que documenta la evolución histórica de la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana desde su creación en 1947 hasta el año 2012. Analiza el desarrollo de la supervisión bancaria, las reformas legales, los cambios en el sistema financiero nacional, las crisis bancarias, la modernización regulatoria y el fortalecimiento institucional.
Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre la Gestión de Cumplimiento Regulatorio en las entidades de intermediación financiera, definiendo lineamientos para la identificación, monitoreo y control del riesgo legal y regulatorio.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Tercerización o Subcontratación de Servicios (Outsourcing), estableciendo lineamientos para la gestión de riesgos, evaluación de materialidad, contratación, monitoreo y supervisión de actividades tercerizadas por las entidades de intermediación financiera.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Función de Auditoría Interna en las entidades de intermediación financiera, estableciendo lineamientos sobre independencia, planificación basada en riesgos, supervisión y control interno.
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Extiende la aplicación de medidas prudenciales sobre evaluación de deudores, provisiones y reestructuración de créditos.
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Establece la notificación de los resultados de supervisión y la confidencialidad de la calificación de riesgo compuesto asignada a las entidades de intermediación financiera dentro del modelo de Supervisión Basada en Riesgos.
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Extiende el plazo para la aplicación de la metodología de cálculo de intereses y comisiones de tarjetas de crédito.
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Extiende el plazo de entrada en vigencia del Manual de Requerimientos de Información orientado a la Supervisión Basada en Riesgos.
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Modifica disposiciones sobre condiciones de pago de créditos hipotecarios, de consumo y microempresas.
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Autoriza la publicación en el Portal Web de la Superintendencia de Bancos de las sanciones impuestas por infracciones graves y muy graves a entidades de intermediación financiera y cambiaria, así como a personas físicas y jurídicas vinculadas.
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Modifica disposiciones para la evaluación de la capacidad de pago de los deudores.
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Establece medidas para la identificación de titulares de cuentas de captación.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Aprueba el Instructivo para el cálculo de intereses y comisiones aplicables a las tarjetas de crédito.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo sobre Planes de Regularización para entidades de intermediación financiera, estableciendo requisitos, contenido, seguimiento y medidas correctivas ante deficiencias patrimoniales, de solvencia y otras causales regulatorias.
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Incorpora medidas transitorias para la evaluación de la capacidad de pago de los deudores.
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Otorga una dispensa temporal para el tratamiento contable de provisiones por diferencias positivas en cambio de créditos en moneda extranjera clasificados en categorías D y E.
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Permite modificar las condiciones de créditos hipotecarios, de consumo, microempresas y menores deudores comerciales sin afectar su clasificación de riesgo.
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La Ley núm. 189-11 establece el marco jurídico para el desarrollo del mercado hipotecario y la figura del fideicomiso en la República Dominicana. Su objetivo es promover el financiamiento habitacional, especialmente de viviendas de bajo costo, fortalecer el mercado de valores, facilitar la titularización de activos hipotecarios y crear mecanismos de inversión y financiamiento más eficientes. Además, regula los fideicomisos como instrumentos jurídicos y financieros para el desarrollo de proyectos inmobiliarios, de infraestructura y de interés social.
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Publicación institucional que documenta la evolución histórica del sistema bancario dominicano desde los antecedentes de la banca mundial y nacional hasta el desarrollo de los bancos múltiples contemporáneos. Incluye una cronología de los principales hitos monetarios, financieros y regulatorios del país, así como reseñas históricas de las entidades bancarias más representativas y de los organismos rectores del sistema financiero.
Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Establece la notificación de inversiones de las entidades de intermediación financiera y crea el Registro de Entidades de Apoyo y Servicios Conexos.
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Modifica los formatos de presentación de los estados financieros individuales y consolidados para adecuarlos a las NIIF e incorporar ajustes en balance general, estado de resultados, flujo de efectivo y patrimonio.
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Requiere información sobre Personas Expuestas Políticamente (PEP's) y Bancos Corresponsales, fortaleciendo las medidas de debida diligencia y prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
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Establece el tratamiento aplicable a los depósitos nocturnos para el reporte de transacciones en efectivo superiores al equivalente de US$10,000.
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Aprueba el procedimiento para la notificación de actos administrativos y la atención de consultas y solicitudes de autorización de las entidades de intermediación financiera y cambiaria.
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Aprueba la actualización del Instructivo Conozca su Cliente para entidades de intermediación financiera y cambiaria.
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Tratamiento contable de las cuentas sociales en la constitución de sociedades, conforme a la ley de sociedades comerciales y empresas individuales de responsabilidad limitada.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Aplicación del Reglamento sobre Riesgo Operacional, estableciendo lineamientos para la identificación, medición, monitoreo y control de eventos de pérdida y requerimientos de capital por riesgo operacional.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo para la Estandarización de las Reclamaciones realizadas por los Usuarios de los Servicios Financieros, estableciendo procedimientos, formularios y reportes para la gestión de reclamaciones.
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Aprueba la segunda versión del Instructivo para la Evaluación de Créditos, Inversiones y Operaciones Contingentes del Sector Público, definiendo criterios de clasificación de riesgo y provisiones para operaciones con entidades públicas.
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Requiere la remisión diaria de información sobre operaciones de compra y venta de títulos valores de deuda para fortalecer la transparencia y valoración del mercado.
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Publica la Base de Datos de Grupos de Riesgo en la Central de Riesgos y modifica los requerimientos de información para el reporte y control de grupos económicos vinculados.
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Establece el tratamiento contable aplicable a la valoración de inversiones en instrumentos de deuda en los estados financieros auditados.
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Aprueba el Instructivo para la Evaluación de Créditos, Inversiones y Operaciones Contingentes del Sector Público.
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Mantiene la flexibilización para modificar términos y condiciones de créditos hipotecarios y de consumo sin afectar su clasificación de riesgo.
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Extiende medidas transitorias para la evaluación de la capacidad de pago de los deudores de entidades de intermediación financiera.
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Establece un procedimiento abreviado para la apertura de sucursales y agencias bancarias en la región fronteriza.
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Memoria de las actividades anuales de la Superintendencia de bancos
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Establece requisitos y controles para la apertura de cuentas a personas físicas o jurídicas que realicen actividades reguladas, fortaleciendo las medidas de debida diligencia y prevención del lavado de activos.
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Establece las disposiciones generales y pone en vigencia el instructivo para la revisión y autorización de modificaciones estatutarias de entidades de intermediación financiera que adopten la modalidad de sociedad anónima de suscripción pública, definiendo requisitos, procedimientos y coordinación con la Superintendencia de Valores.
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Aprueba el Instructivo para la Aplicación del Reglamento sobre Cuentas Inactivas y/o Abandonadas e incorpora nuevas cuentas contables, requerimientos de reporte y control de depósitos y valores inactivos.
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Modifica el Manual de Contabilidad para incorporar cuentas destinadas al registro de préstamos hipotecarios otorgados con recursos liberados del encaje legal.
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Reitera la aplicación del procedimiento para el cálculo y cobro de intereses y comisiones en tarjetas de crédito sobre la base del saldo insoluto, reforzando la protección de los usuarios financieros y promoviendo prácticas competitivas y transparentes en el mercado.
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Establece disposiciones para la adecuación de las entidades de intermediación financiera y cambiaria a la Ley 479-08 de Sociedades Comerciales y Empresas Individuales de Responsabilidad Limitada, definiendo requisitos societarios, modalidades de suscripción y procedimientos de adecuación estatutaria.
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Modifica el Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras para incorporar cuentas destinadas al registro y seguimiento de préstamos hipotecarios otorgados con recursos liberados de encaje legal, fortaleciendo los mecanismos de control y monitoreo regulatorio.
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Dispone la exclusión transitoria de las inversiones en Bonos del Tesoro de los Estados Unidos del límite de concentración de riesgos aplicable a las entidades de intermediación financiera, como medida orientada a mitigar los efectos de la crisis económica internacional.
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Autoriza la modificación de los términos y condiciones de pago de créditos hipotecarios y de consumo para clientes con adecuado comportamiento de pago, permitiendo ajustes de tasas y plazos sin afectar la clasificación crediticia, sujeto a verificación por la Superintendencia de Bancos.
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Incorpora elementos analíticos adicionales para la evaluación de la capacidad de pago de los deudores, permitiendo de forma transitoria flexibilizar determinados criterios prudenciales y considerar el historial de pago como factor relevante en la clasificación de riesgo.
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Modifica el contenido mínimo de las notas a los estados financieros, fortaleciendo las revelaciones sobre cartera de créditos, dividendos, patrimonio y relaciones técnicas.
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Memoria anual de la superintendencia de bancos
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Modifica el Manual de Contabilidad para adecuar la presentación de los estados financieros a las disposiciones sobre clasificación, valoración y medición de inversiones en instrumentos de deuda.
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Modifica el Instructivo para la Clasificación, Valoración y Medición de las Inversiones en Instrumentos de Deuda, ampliando a 180 días el plazo máximo de permanencia de los títulos clasificados como inversiones en valores a negociar y estableciendo sanciones por incumplimiento.
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Modifica el reporte DAF-02 utilizado para el cálculo del coeficiente de solvencia, incorporando nuevas variables relacionadas con provisiones, castigos, contingencias y bienes recibidos en recuperación de créditos.
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Modifica la frecuencia de remisión del reporte DE03 “Garantías por Créditos” del Manual de Requerimientos de Información de la Central de Riesgos, disponiendo su envío mensual para actualizar oportunamente la información sobre garantías admisibles y respaldar los procesos de evaluación permanente de activos.
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Otorga una prórroga para la entrada en vigencia del Instructivo para la Clasificación, Valoración y Medición de las Inversiones en Instrumentos de Deuda, permitiendo la adecuación de los sistemas de información de las entidades supervisadas.
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Emite el Instructivo para la Clasificación, Valoración y Medición de las Inversiones en Instrumentos de Deuda, estableciendo criterios contables y prudenciales para el registro y valoración de inversiones financieras.
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Modifica la Circular 004/05 y actualiza los requisitos para la presentación de estados financieros auditados depositados en la DGII por parte de clientes con financiamientos u obligaciones consolidadas de alta cuantía.
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Emite el Instructivo para el Proceso de Evaluación de Activos en Régimen Permanente, estableciendo lineamientos para la evaluación continua de cartera, provisiones y clasificación de riesgos de las entidades de intermediación financiera.
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Requiere un informe anual sobre los mecanismos de identificación, administración y control de riesgos en base consolidada para grupos financieros.
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Establece el envío diario de información sobre operaciones de compra y venta de divisas, disponibilidades, remesas, transferencias electrónicas, transporte de valores y cotizaciones, conforme al Reglamento Cambiario.
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Requiere la remisión del reporte de requerimiento patrimonial consolidado y la información financiera necesaria para la supervisión en base consolidada de los grupos financieros.
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Modifica la Circular 014/07 sobre requerimientos de información de Grupos de Riesgo y Excesos a Límites Individuales, otorgando una prórroga para la remisión de reportes y ajustando formatos de información de la Central de Riesgos.
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Memoria anual de la superintendencia de bancos
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Emite un adéndum a la Circular 013/07 para corregir y ampliar las cuentas contables requeridas para el registro de Letras Hipotecarias dentro del Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras.
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Amplía el Manual de Consultas a la Central de Riesgos para establecer procedimientos de actualización y corrección del historial crediticio de los clientes.
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Aprueba una actualización del Manual de Requerimientos de Información de la Central de Riesgos Crediticio, de Liquidez y Mercado para incorporar los requerimientos de identificación, conformación y reporte de Grupos de Riesgo por parte de las entidades de intermediación financiera.
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Modifica el Manual de Contabilidad para incorporar el registro contable de las letras hipotecarias, los créditos financiados con estas y sus operaciones relacionadas.
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Modifica el formato del Estado de Resultados para unificar la presentación de ingresos y gastos por diferencias de cambio en entidades de intermediación financiera y cambiaria, adecuando su tratamiento contable conforme al Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras.
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Prohíbe el pago de depósitos, ahorros y valores pertenecientes a determinados directivos y vinculados del Banco de Ahorros y Préstamos Ochoa durante el proceso de disolución de la entidad, con el fin de preservar los intereses de los depositantes y la estabilidad del proceso.
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Establece disposiciones regulatorias para las entidades de intermediación financiera relacionadas con el fortalecimiento de prácticas prudenciales, supervisión y cumplimiento de requerimientos normativos.
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Emite disposiciones regulatorias orientadas al fortalecimiento de los mecanismos de supervisión, gestión de riesgos y cumplimiento normativo aplicables a las entidades de intermediación financiera.
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Establece el Registro de Personas Inhabilitadas para participar como accionistas significativos, directivos o altos funcionarios de entidades de intermediación financiera y cambiaria.
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Modifica la Circular 019/05 sobre Cartas Constancias, otorgando una dispensa para la obtención del título de propiedad definitivo de inmuebles recibidos en garantía hasta que concluya el proceso de modernización de la Dirección de Registro de Títulos.
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Emite el Instructivo para la Alineación de las Calificaciones de los Deudores, estableciendo mecanismos para homogenizar las categorías de riesgo de los mayores deudores comerciales y limitar divergencias en sus calificaciones dentro del sistema financiero.
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Aprueba la segunda versión de los instructivos para la aplicación de los Reglamentos de Riesgo de Liquidez y Riesgo de Mercado, estableciendo requerimientos de reporte, medición y control de dichos riesgos.
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Establece disposiciones operativas y regulatorias para fortalecer los procesos de supervisión, control y remisión de información por parte de las entidades supervisadas.
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Modifica el instructivo para la presentación de declaraciones juradas de los socios de firmas de auditores externos, fortaleciendo los requisitos de independencia, confidencialidad y reporte de irregularidades.
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Emite lineamientos para la aplicación de disposiciones prudenciales y regulatorias dirigidas a fortalecer la supervisión y el control de las entidades de intermediación financiera.
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Establece disposiciones aplicables a las entidades de intermediación financiera para fortalecer los mecanismos de reporte, supervisión y cumplimiento de requerimientos regulatorios.
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Establece el tratamiento contable transitorio de los desembolsos por cargos diferidos hasta obtener la autorización correspondiente de la Superintendencia de Bancos.
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Tomo II de la memoria anual de la superintendencia de bancos
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Establece la aplicación de sanciones por la retransmisión del Balance de Comprobación Analítico a partir del 1 de enero de 2006.
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Pone en vigencia el modelo de declaración jurada sobre entidades sujetas a consolidación para fines de estados financieros consolidados.
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Dispone lineamientos regulatorios para la gestión y supervisión de operaciones de intermediación financiera, fortaleciendo los mecanismos de control y cumplimiento aplicables a las entidades supervisadas.
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Aprueba y pone en vigencia el modelo de declaración patrimonial jurada para tasadores contratados por entidades de intermediación financiera.
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Dispone que las cartas constancias emitidas por el Registro de Títulos sean aceptadas como documento legal para respaldar garantías crediticias sobre terrenos no individualizados, determinando además requisitos documentales complementarios y plazo para obtener el título definitivo.
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Establece especificaciones para la elaboración de cheques de administración y extiende los requisitos de la Cámara de Compensación a todas las entidades de intermediación financiera, incluyendo aquellas en proceso de transformación institucional.
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Emite el instructivo para la aplicación de las normas prudenciales de adecuación patrimonial y el cálculo del coeficiente de solvencia mediante los formularios DAF.
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Emite el Instructivo para la Aplicación del Reglamento de Riesgo de Liquidez, estableciendo procedimientos de reporte mensual a través de BancaNet para la supervisión y monitoreo del riesgo de liquidez en las entidades de intermediación financiera.
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Emite el Instructivo para la Aplicación del Reglamento de Riesgo de Mercado, definiendo los requerimientos de reporte y monitoreo de exposiciones relacionadas con riesgos de mercado por parte de las entidades de intermediación financiera.
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Aprueba el instructivo para la adecuación del Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras y adopta las NIIF como base contable.
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Pone en vigencia el Sistema de Consultas a la Central de Riesgos y el manual para su utilización por las entidades supervisadas.
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Emite los formatos oficiales para la elaboración, presentación y publicación de estados financieros consolidados de las entidades de intermediación financiera y sus subsidiarias, conforme al Reglamento para la Elaboración y Publicación de los Estados Financieros Consolidados.
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Modifica el Instructivo para la Emisión, Renovación, Cancelación y Control de Certificados Financieros, Depósitos a Plazo y demás Instrumentos Similares, estableciendo requisitos de emisión, seguridad, control, reportes regulatorios y administración de captaciones de recursos del público.
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Autoriza temporalmente a las entidades de intermediación financiera y cambiaria a registrar mejoras en propiedades arrendadas conforme a la normativa vigente hasta la adecuación del Manual de Contabilidad a las Normas Internacionales de Información Financiera.
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Establece un plazo transitorio de hasta seis meses para formalizar garantías hipotecarias de viviendas adquiridas mediante promotoras o constructoras cuando no se disponga del certificado de título definitivo, definiendo garantías sustitutas y requisitos de reporte.
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Emite el Instructivo para la Elaboración y Presentación de los Planes de Negocios y Proyecciones Financieras requeridos a los bancos múltiples, definiendo lineamientos sobre recapitalización, liquidez, riesgos, proyecciones financieras, adecuación de capital y viabilidad institucional.
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Emite el instructivo para la autorización, registro y amortización de activos intangibles y otros cargos diferidos, alineado con las NIIF.
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Otorga una prórroga para la presentación de los estados financieros auditados correspondientes al cierre de 2004 por parte de entidades de intermediación financiera distintas de bancos múltiples, estableciendo además plazos para publicaciones y reportes trimestrales.
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Sustituye la Resolución No. 15-2001 y dispone que determinados deudores presenten estados financieros auditados previamente depositados en la DGII, incorporándolos como parte del expediente de crédito para fines de evaluación y supervisión.
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Emite el instructivo para la presentación de informes de auditoría de fin de año y especiales requeridos a los bancos múltiples, incluyendo estados financieros auditados, informes sobre planes de negocios, impacto del nuevo Reglamento de Evaluación de Activos y participación de socio auditor extranjero.
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Modifica el Instructivo para el Registro de las Provisiones Requeridas y Capitalización de la Banca Múltiple, estableciendo criterios para la imputación de pérdidas, uso de reservas, revaluación de activos, capitalización y distribución de dividendos vinculados al cumplimiento de los requerimientos de solvencia.
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Modifica el Instructivo para la autorización e integración en el capital secundario de instrumentos de deuda convertibles en acciones, deuda subordinada y resultados de revaluación de activos.
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Otorga una prórroga hasta el 30 de junio de 2005 para que las entidades de intermediación financiera remitan las informaciones y documentos requeridos por el instructivo sobre emisión, renovación, cancelación y control de certificados financieros, depósitos a plazo e instrumentos similares.
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Emite el instructivo para autorizar e integrar en el capital secundario instrumentos de deuda convertibles obligatoriamente en acciones, deuda subordinada y resultados netos de revaluación de activos, incorporando modificaciones al Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras.
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Reitera el tratamiento contable aplicable a créditos en moneda extranjera y sus provisiones, incluyendo su actualización por variaciones en la tasa de cambio.
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Amplía el requerimiento de declaración jurada a los socios de firmas de auditores externos inscritas en el registro de la Superintendencia de Bancos y pone en vigencia el instructivo para su preparación, presentación, sustitución y régimen sancionador.
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Aclara términos y criterios del Reglamento de Auditores Externos, incluyendo el alcance de las evaluaciones conforme a NIIF, cumplimiento de relaciones técnicas, revisión de cartera de crédito, calidad de información regulatoria y planes de contingencia tecnológica.
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Aprueba y pone en vigencia el Instructivo Operativo y Contable para la Determinación de Vinculaciones y Medición de Límites de Créditos Individuales y con Partes Vinculadas.
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Crea la cuenta contable para registrar los aportes trimestrales de las entidades financieras al Fondo de Consolidación Bancaria (FCB).
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Establece criterios para reconocer Cartas de Crédito Stand By emitidas por bancos extranjeros como garantías válidas hasta un 80% del monto del crédito, siempre que cumplan condiciones de irrevocabilidad, calificación de riesgo, independencia y autenticidad documental.
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Crea la cuenta contable para registrar los aportes trimestrales de las entidades financieras al Fondo de Contingencia.
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Requiere a los bancos múltiples preparar ejercicios complementarios derivados de las Inspecciones Asistidas y elaborar planes de negocio a cinco años, considerando provisiones, cartera evaluada, capacidad de pago y requerimientos de capital conforme a normas locales e internacionales.
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Dispone que las Cartas Constancia emitidas por el Registro de Títulos sean aceptadas como documento legal para respaldar terrenos no deslindados recibidos en garantía de préstamos, para fines de evaluación de riesgos y constitución de provisiones.
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La Ley núm. 92-04 crea un régimen excepcional para prevenir y gestionar riesgos sistémicos en el sistema financiero dominicano mediante la creación del Programa Excepcional de Prevención del Riesgo y del Fondo de Consolidación Bancaria (FCB). La norma establece mecanismos de intervención, recapitalización, reestructuración, transferencia de activos y protección de depósitos en entidades de intermediación financiera con problemas de solvencia, liquidez o viabilidad. Asimismo, fortalece las facultades de la Junta Monetaria, el Banco Central y la Superintendencia de Bancos para preservar la estabilidad financiera y proteger a los depositantes.
Establece el reporte diario de operaciones cambiarias mediante BancaNet para intermediarios cambiarios, regula los formularios FD01 y FD02, define requisitos de comprobantes de compra y venta de divisas, conservación documental y publicación de tasas y saldos disponibles.
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Autoriza la continuación de determinadas operaciones del Banco Intercontinental, S. A. durante su proceso de disolución, incluyendo transacciones de tarjetas de crédito, cuentas de cheques y ahorros, y pago de cheques vía cámara de compensación.
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Requiere a las entidades de intermediación cambiaria la presentación de declaraciones juradas de directivos, funcionarios y personas vinculadas a servicios de apoyo, y pone en vigencia un instructivo para su preparación y presentación ante la Superintendencia de Bancos.
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Amplía el requerimiento de declaraciones juradas a directivos, funcionarios y proveedores de servicios de apoyo de las entidades financieras, aprobando el instructivo para su presentación.
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Dispone que los bancos múltiples remitan diariamente, a través del Sistema BancaNet, las informaciones financieras relativas al Estado de Contabilidad Analítico, estableciendo plazos de envío y cargos por retraso según el nivel de activos netos.
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Dispone que las entidades de intermediación financiera y agentes de cambio remitan diariamente, vía BancaNet, reportes provisionales y soportes de operaciones en divisas, incluyendo información sobre compra, venta, montos, tasa de cambio y beneficiarios.
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Modifica las reglas de distribución de dividendos y bonificaciones, permitiendo distribuir utilidades devengadas en acciones y establecer bonificaciones sobre resultados contables.
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Ratifica que la distribución de dividendos y bonificaciones debe realizarse sobre ingresos efectivamente cobrados conforme al cambio al método de lo devengado.
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Informa a las instituciones financieras y agentes de cambio sobre la disponibilidad de la Resolución No. 9-2002, que modifica el capítulo de Estados Financieros del Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras.
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Instruye a las entidades financieras y agentes de cambio a utilizar el nuevo sistema validador analítico disponible en la página web de la Superintendencia de Bancos para el envío de los Estados de Contabilidad Analíticos.
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La Ley núm. 183-02 constituye el marco jurídico fundamental del sistema monetario y financiero dominicano. Define la organización, competencias y facultades de la Administración Monetaria y Financiera, integrada principalmente por la Junta Monetaria, el Banco Central y la Superintendencia de Bancos. Regula la política monetaria, la estabilidad de precios, la supervisión de las entidades de intermediación financiera, los mecanismos de regulación prudencial y el régimen sancionador, con el propósito de preservar la estabilidad y solvencia del sistema financiero nacional.
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Modifica el Capítulo V del Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras con el propósito de adecuar la presentación de los estados financieros a las modificaciones derivadas del cambio del método contable de lo percibido por lo devengado y alinearlas con estándares internacionales. Asimismo, establece nuevos requerimientos para la remisión de informes financieros, reportes de depósitos y memorias anuales a la Superintendencia de Bancos
Solicita a las instituciones financieras y agentes de cambio completar una encuesta sobre servicios de Internet, como parte del levantamiento de información requerido para el desarrollo del proyecto Bancanet y el intercambio electrónico seguro de datos con el sector financiero.
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Establece criterios para la clasificación de créditos bajo la modalidad de tarjetas de crédito en las Asociaciones de Ahorros y Préstamos para la Vivienda, disponiendo el registro como créditos vencidos cuando transcurran más de 60 días o dos ciclos de facturación sin pago.
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La Ley núm. 72-2002 establece el marco jurídico dominicano para la prevención, detección, investigación y sanción del lavado de activos derivados del tráfico ilícito de drogas, sustancias controladas y otras infracciones graves. Define conductas punibles, medidas de decomiso de bienes, mecanismos de cooperación institucional y obligaciones para los sujetos vinculados al sistema financiero y actividades económicas reguladas. La norma fortalece la lucha contra la criminalidad organizada y alinea la legislación nacional con compromisos internacionales en materia de prevención del lavado de activos
Modifica el formulario DAF-03 del Manual Operativo para la obtención del Índice de Solvencia, disponiendo la exclusión de determinadas obligaciones en moneda extranjera relacionadas con cartas de crédito y aceptaciones financieras para el cálculo del balance mensual.
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Informa a las entidades financieras que, a partir del 1 de julio de 2002, no serán admitidas solicitudes de diferimiento de gastos que deban reconocerse al momento de su desembolso, en armonía con los cambios del método contable y la adopción de normas contables internacionales.
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Reitera a los agentes de cambio la obligación de adecuar sus sistemas al método de lo devengado y remitir certificación de cumplimiento emitida por auditores externos.
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Establece la obligación de las instituciones financieras de remitir, junto con sus estados financieros auditados al 31 de diciembre de cada año, un reporte detallado de las partidas devengadas no cobradas y de las partidas registradas en el renglón de otros activos.
Establece los requisitos generales que deben cumplir las entidades financieras, agentes de cambio y demás organizaciones vinculadas al mercado financiero para presentar solicitudes ante la Superintendencia de Bancos.
Modifica el Código de Ruta y Tránsito utilizado por las entidades financieras, estableciendo el dígito 1 como Código Único para identificar la Cámara Única de Compensación de los bancos comerciales y de servicios múltiples
Establece que las entidades financieras deben exigir a sus clientes la constancia de depósito de los estados financieros ante la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) como requisito previo para la aprobación de créditos comerciales iguales o superiores a RD$3,000,000.00.
Pretende asegurar que las entidades financieras remitan información oportuna, confiable y libre de errores, contribuyendo a una supervisión bancaria más eficiente y efectiva
Pone en vigencia el Manual Operativo para la Determinación del Índice de Solvencia, con el propósito de estandarizar el cálculo de la solvencia de las entidades financieras de la República Dominicana.
Busca disponer la renovación del registro de Auditories externos, con la finalidad de mantener actualizadas las informaciones relativas a las personas físicas y firmas de auditores inscritos en el registro de auditores externos establecidos mediante la 4ta resolución adoptada por la junta monetaria el 16 Marzo 1995.
Pone en vigencia un instructivo para uniformar el cálculo y cobro de los intereses y comisiones aplicados al consumo mediante tarjetas de crédito. Establece que dichos cargos deben calcularse sobre el saldo insoluto o balance promedio diario efectivamente financiado, fortaleciendo la transparencia, la competencia y la protección de los usuarios. La norma es obligatoria para entidades financieras y empresas emisoras o representantes de tarjetas de crédito, e incluye obligaciones de reporte y un régimen de sanciones por incumplimiento.
Establece la aplicación obligatoria del procedimiento "Conozca su Cliente (KYC)” para las entidades financieras y agentes de cambio supervisados. La norma fortalece la prevención del lavado de activos mediante la identificación y registro uniforme de clientes, la actualización periódica de clientes exentos, el reporte de transacciones en efectivo de alto monto y la conservación de registros. Asimismo, define sanciones por incumplimiento de las obligaciones de reporte, custodia de información y cooperación con los requerimientos de supervisión.
Busca modificar los capítulos II y III del manual de contabilidad para Instituciones Financieras, puesto en vigencia mediante la Resolución no.13-94 de este Organismo del 9 Diciembre 1994. Las hojas modificadas deberán ser sustituidas por las correspondientes del referido manual; Art.2 las disposiciones contenidas en esta resolución son de aplicación obligatoria para: Bancos comerciales, Bancos autorizados a ofrecer servicios múltiples bancarios, Bancos de desarrollo, Bancos hipotecarios de la construcción, Banco Nacional de la vivienda, Financieras, Asociaciones de ahorros y prestamos para la vivienda, casas de prestamos de menor cuantía y otras instituciones financieras públicas.
Busca intervenir las operaciones de la Financiera de Negocios e Industrias Santa Clara S.A, Reg. No.331, hasta tanto la misma regularice su situación, conforme a los requerimientos contenidos en el plan de recuperación y saneamiento establecido por este Organismo; y someter a la citada financiera, al cumplimiento de un plan de recuperación y saneamiento que contempla: la realización de un aumento de capital pagado de $2,520,481.00 de forma inmediata, implementación de política de cobros, efectuar gestiones efectivas para la venta de los bienes adjudicados, implementación de un programa de reestructuración y saneamiento de la cuenta otros activos, principalmente cuentas por cobrar y recibir; en caso de obtener utilidades en los próximos periodos, abstenerse de distribuir dividendos hasta tanto la entidad este realmente recuperada económicamente y disminuir sus gastos generales y administrativos.
Busca establecer un Modelo exclusivo y uniforme para los Cheques de Administración que se emitan a favor de Organismos Oficiales, para fines de pago de obligaciones fiscales que correspondan a rentas nacionales y depósitos de fondos públicos y en consignación; y modificar el ordinal 6 de la resolución no.6-97 de la SB del 31 Julio 1997, relativa a las especificaciones para elaboración de cheques.
Busca intervenir las operaciones de la Financiera Núñez S.A, con la finalidad de solicitar a la Junta Monetaria, la autorización para gestionar ante los Tribunales Judiciales competentes, la liquidación de la misma.
Ordena la intervención de la Financiera Royal Dominicana, S.A. debido a su deteriorada situación económico-financiera, caracterizada por un elevado riesgo crediticio, descapitalización superior al 50 % y deficiencias en su gestión administrativa; dispone la ejecución de un Plan de Recuperación y Saneamiento, orientado a fortalecer la administración del crédito, recuperar activos improductivos, reducir gastos operativos y preservar la solvencia institucional. Asimismo, concede un plazo de 90 días para su regularización, previo a una eventual liquidación.
Establece que Promotora de Valores y Servicios, S.A , será intervenida por la Superintendencia de Bancos debido a su delicada situación economica-fianciera presentada. La misma será intervenida hasta que regularizar sus situación, conforme a los requisitos contenidos en el Plan de Recuperación y Saneamiento establecido por la Superintendencia de Bancos. El plan estable que deberá implementar una eficiente política de cobro, disminuir sus gastos generales y administrativo, constituir la totalidad de las provisiones requeridas para bienes recibidos y reclasificar la reserva legal bancaria. La Promotora de Valores y Servicios, S.A tendrá un plazo de 90 días para cumplir con los requisitos del Plan de Recuperación y Saneamiento, en el caso de no regularizar en el tiempo establecido la Superintendencia de Bancos procederá a solicitarle a la Junta Monetaria la autorización correspondientes para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma.
Dispone la intervención administrativa de la casa de préstamos de menor cuantía Préstamos Cibao, S.A. (PRECISA) debido a graves deficiencias financieras, administrativas y regulatorias, incluyendo insuficiencia patrimonial, incumplimiento de provisiones, elevado riesgo crediticio y pérdidas acumuladas; establece un Plan de Recuperación y Saneamiento con medidas de recapitalización, regularización contable, fortalecimiento de la gestión crediticia y cumplimiento prudencial, otorgando un plazo de noventa días para su ejecución, bajo apercibimiento de solicitar su liquidación.
Establece que la Financiera Central del Cibao S.A., será intervenida por la Superintendente de Bancos con la finalidad de solicitar a la Junta Monetaria la autorización correspondiente para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma. Al momento de la Superintendencia de Bancos intervenir dicha institución, esta no podrá realizar transferencias que afecten la salvaguarda de recursos de los depositantes y de los demás acreedores de la misma, sin la autorización de este organismo. Convoca a los accionistas de la financiera a fin de comprometerlos a cubrir los recursos pendientes con los depositantes.
La cual estables que la institución financiera Americana de Primera, S.A , Registro No 196, será intervenida por la Superintendencia de Bancos debido a su delicada situación economica-fianciera presentada. La misma será intervenida hasta que regularizar sus situación, conforme a los requisitos contenidos en el Plan de Recuperación y Saneamiento establecido por la Superintendencia de Bancos. la institución financiera Nabisa, S.A tendrá un plazo de 90 días para cumplir con los requisitos del Plan de Recuperación y Saneamiento, en el caso de no regularizar en el tiempo establecido la Superintendencia de Bancos procederá a solicitarle a la Junta Monetaria la autorización correspondientes para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma.
La cual estables que la institución financiera Nabisa, S.A será intervenida por la Superintendencia de Bancos debido a su delicada situación economica-fianciera presentada. La misma será intervenida hasta que regularizar sus situación, conforme a los requisitos contenidos en el Plan de Recuperación y Saneamiento establecido por la Superintendencia de Bancos. La institución financiera Nabisa, S.A tendrá un plazo de 90 días para cumplir con los requisitos del Plan de Recuperación y Saneamiento, en el caso de no regularizar en el tiempo establecido la Superintendencia de Bancos procederá a solicitarle a la Junta Monetaria la autorización correspondientes para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma.
La cual estable que la compañía financiera internacional S.A. COFINTER, será intervenida por la Superintendente de Bancos con la finalidad de solicitar a la Junta Monetaria la autorización correspondientes para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma. Que al momento de la Superintendencia de Bancos intervenir dicha institución no podrán realizar transferencia que afecten la salvaguarda de recursos de los depositantes y de los demás acreedores de la misma, sin la autorización de este organismo. Convoca a los accionistas de la financiera a fin de comprometerlos a cubrir los recursos pendientes con los depositantes .
Establece la intervención de la Financiera Raf, S. A. debido a su delicada situación económico-financiera, caracterizada por operaciones paralelas con la empresa vinculada Inmobiliaria Raf, captación irregular de recursos, elevado riesgo crediticio y deficiencias gerenciales y administrativas. La resolución ordena un Plan de Recuperación y Saneamiento con medidas de transparencia, regularización contable, fortalecimiento de la gestión, reducción de cartera vencida y cumplimiento del encaje legal, otorgando un plazo de 90 días para su ejecución.
Mediante la cual se intervienen las operaciones de la Financiera Mercabanc, C. por A. debido al incumplimiento del índice mínimo de solvencia, bajos niveles de rentabilidad, elevado riesgo crediticio y deficiencias administrativas, está disposición establece un Plan de Recuperación y Saneamiento que incluye recapitalización, reestructuración de la gestión crediticia, reducción de cartera vencida, saneamiento de activos y control de gastos. Además, concede un plazo de noventa días para su cumplimiento y prevé la liquidación de la entidad en caso de incumplimiento.
Ordena la intervención de la Financiera Conaplan, C. por A. debido a deficiencias de solvencia, descapitalización, pérdidas acumuladas y debilidades en su gestión administrativa está norma impone un Plan de Recuperación y Saneamiento con medidas de capitalización, reducción de cartera vencida, saneamiento de activos y control de gastos. Asimismo, establece un plazo de noventa días para su cumplimiento y prevé la posibilidad de solicitar la liquidación de la entidad ante incumplimiento.
Mediante la cual se intervienen las operaciones de la Financiera Reidcorp, C. por A. debido a su deterioro económico-financiero, caracterizado por altos niveles de riesgo crediticio, pérdidas acumuladas, índice de solvencia negativo y descapitalización significativa, está norma ordena la ejecución de un Plan de Recuperación y Saneamiento orientado a fortalecer el capital, mejorar la gestión crediticia, constituir provisiones, reducir cartera vencida y optimizar la administración de la entidad. Asimismo, establece un plazo de noventa días para regularizar su situación.
Establece la intervención de las operaciones de la financiera peninsular de créditos, s.a., debido a su delicada situación económico-financiera, caracterizada por insolvencia, descapitalización, rentabilidad negativa y elevado riesgo crediticio. La medida tiene como finalidad proteger los recursos de los depositantes y gestionar ante las autoridades competentes la liquidación de la entidad.
Mediante la cual se intervienen las operaciones de la Financiera Préstamos, Inversiones y Cambio, S.A. (PREINCA), debido a deficiencias de solvencia, elevado riesgo crediticio, descapitalización y debilidades administrativas, está norma establece un Plan de Recuperación y Saneamiento orientado a fortalecer el capital, mejorar la gestión crediticia, sanear activos, actualizar registros contables y garantizar el cumplimiento de las normas prudenciales. Asimismo, fija un plazo de noventa días para regularizar la situación de la entidad y contempla su eventual liquidación en caso de incumplimiento.
Establece que las operaciones Credinsa, hasta que regularice su situación; somete a la entidad al cumpliemiento de un plan de recuperación y saneamiento; se le otorga un plazo de noveta dias para el cumplimiento de lo dictado; en caso de no cumplir procederá la superintenedencia de banco a solicitar a la junta monetaria la autorización para la liquidación de la misma.
Establece el requerimiento mínimo de recursos tecnológico; las financieras que no cumplan con lo requerido dentro del plazo se le aplicará una sanción; esta resolución entrara en vigencia a partir del 1ro de octubre del 1999.
Establece que es deber de la Superintendencia de Bancos intervenir las operaciones de la Financiera Cefinasa S.A. con la finalidad de solicitar a la Junta Monetaria la autorización correspondiente para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma.
Establece que es deber de la Superintendencia de Bancos intervenir las operaciones de la financiera inversiones, M & R. C. por A., hasta tanto la misma regularice su situación, conforme a los requerimientos contenidos en el plan de recuperación y saneamiento establecido por esta organización.
Establece que es deber de la Superintendencia de Bacos mantener una vigilancia adecuada de las instituciones financieras para garantizar los recursos de los depositantes, así como, adoptar decisiones oportunas en relación a la situación que presenten las Instituciones Financieras en un momento determinado.
Establece que es deber de la Superintendencia de Bancos intervenir las operaciones de la Financiera CEFL S.A. hasta tanto la misma regularice su situación, conforme a los requerimientos contenidos en el plan de recuperación y saneamiento establecido por este organismo.
Establece los alineamientos generales que deben cumplir las instituciones financieras y los agentes de cambio para solucionar oportunamente los problemas que se derivan del cambio de milenio en sus sistemas informáticos y equipos computarizados.
Autoriza a las entidades financieras a definir en un plazo máximo de cinco (5) años, el monto total de las erogaciones relacionadas directamente con la solución de la problemática originada con el cambio de milenio.
Establece las especificaciones para la elaboración de cheque, a fin de que las entidades financieras señaladas en el artículo 2 de la presente resolución, se acojan fielmente al cumplimiento de estas, Solicitud formulada por la Asociación de Bancos Comerciales de la Republica Dominicana.
Modifica el manual de contabilidad para instituciones financieras, ampliando las normas contables supletorias relativas a la valuación y registro de activos y pasivos no expresados en moneda nacional. Su finalidad es fortalecer la uniformidad y correcta aplicación de los criterios contables en las entidades que integran el sistema financiero dominicano.
Modificación de la resolución No. 6-94, que puso en vigencia el Instructivo Operativo y Contable de las Garantías, el cual complementa las disposiciones contenidas en las Normas Bancarias establecidas mediante la Segunda Resolución de la Junta Monetaria, del 29 de junio de 1993, modificadas por las Resoluciones Decimoctava del 7 de septiembre de 1994 y primera del 14 de septiembre de 1995.
Especificaciones sobre la forma de remitir el balance de comprobación analítico, requerido por la Superintendencia de Bancos, con el fin de que las Entidades Financieras se acojan al cumplimiento de dichas.
Norma que regula la inversión extranjera en la República Dominicana, garantizando igualdad de derechos y obligaciones entre inversionistas nacionales y extranjeros. Define modalidades de inversión, fomenta la transferencia de tecnología y establece el rol del Banco Central y la Junta Monetaria en la autorización y registro de aportes. Su objetivo es impulsar el crecimiento económico, la generación de empleos y la captación de divisas.
Memoria de las actividades de la superintendencia de bancos
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Formato uniforme para la presentación de los estados financieros, que deberán utilizar las instituciones financieras al cierre del ejercicio contable de diciembre de 1994.
Eliminar del grupo "Cuentas Contingentes Acreedoras" (L720) las cuentas: "Fondos no Desembolsados" (L7204); "Créditos Comprometidos" (L7205); "Porción de Líneas de Crédito no Utilizadas" (L7206); "Litigios y Demandas Pendientes" (L7207); "Préstamos Aprobados por Legalizar" (L7208) y "Contratos a Futuro" (L7211); y establecerlas dentro del grupo "Cuentas de Orden Acreedoras" (L920).
Modificación del artículo 1 de la resolución No. 3-93 de la Superintendencia de Bancos de fecha 5 de julio de 1993, para reestructurar la cuenta " Prestamos Vinculados " LB121 y poner en vigencia el Instructivo Operativo y Contable para la Determinación de Límites de Créditos Individuales y con Partes Vinculadas.
Instructivo Operativo y Contable para la Constitución de Provisiones y Castigos de la Cartera de Crédito.
Pone en vigencia el Instructivo Operativo y Contable para la constitución, valoración y contabilización de garantías, el cual complementa las disposiciones contenidas en las normas bancarias establecidas en la Segunda Resolución de la Junta Monetaria del 29 de junio de 1993.
Establecer el Formato Uniforme para la Publicación del Balance General, que deberán utilizar las instituciones financieras.
Actualiza el Catálogo de Cuentas Unificado de las instituciones financieras, incorporando y modificando cuentas relacionadas con cartera vencida, valores en garantía, desmonte de acciones preferidas y desmonte de operaciones contingentes. Su objetivo es fortalecer el control contable y garantizar un adecuado seguimiento de las disposiciones prudenciales establecidas por la Junta Monetaria.
Establece el instructivo operativo y contable para el desmonte gradual de las acciones preferidas de las instituciones financieras, definiendo procedimientos de conversión, registros contables, controles, reportes requeridos y régimen sancionador, conforme a resoluciones de la Junta Monetaria.
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Dispone la actualización del catálogo de cuentas unificado para las instituciones financieras del país, incorporando nuevas cuentas, subcuentas y registros contables relacionados con inversiones, reservas de capital, cuentas contingentes, préstamos garantizados y préstamos vinculados. Su objetivo es fortalecer el control, la supervisión y la aplicación de las normas prudenciales establecidas por la junta monetaria.
Dispone la incorporación de nuevas cuentas y subcuentas al catálogo de cuentas unificado para los bancos autorizados a ofrecer servicios múltiples bancarios, con el propósito de adaptar el sistema contable a las reformas financieras y a las operaciones en moneda nacional y extranjera. La resolución busca fortalecer la uniformidad, transparencia y control de los registros contables del sistema financiero nacional.
Actualiza el catálogo de cuentas unificado de las entidades del sistema financiero nacional, incorporando una nueva estructura contable para el registro de intereses, comisiones y otras obligaciones devengadas y no pagadas. Su objetivo es garantizar la uniformidad, transparencia y correcta presentación de las informaciones contables bajo el sistema de lo percibido.
Modifica el horario de atención al público de los bancos comerciales en la República Dominicana, estableciendo un horario uniforme de servicio de lunes a viernes y regulando las condiciones bajo las cuales las entidades bancarias pueden ofrecer servicios los sábados. La medida busca organizar y supervisar de manera más eficiente la prestación de servicios bancarios al público.
Actualiza el catálogo de cuentas unificado de los bancos hipotecarios de la construcción y los bancos de desarrollo, incorporando nuevas cuentas y subcuentas para registrar operaciones relacionadas con préstamos negociados con el banco central, certificados de participación, cartera vencida, intereses y otros instrumentos financieros. Su objetivo es fortalecer la organización, clasificación y control contable de las entidades del sistema financiero.
Establece que la casa de préstamos de menor cuantía Bonaera de Préstamos, S.A., será intervenida por la Superintendencia de Bancos por presentar una gestión deficiente, incumplimiento de normas prudenciales, elevado índice de riesgo crediticio y altos montos de pérdidas acumuladas, con la finalidad de solicitar a la Junta Monetaria la autorización correspondiente para gestionar ante los tribunales judiciales competentes la liquidación de la misma. Que al momento de la Superintendencia de Bancos intervenir dicha institución esta no podrá realizar transferencia que afecten la salvaguarda de recursos de los depositantes y de los demás acreedores de la misma, sin la autorización de este organismo. Convoca a los accionistas de la financiera a fin de comprometerlos a cubrir los recursos pendientes con los depositantes.
Establece un sistema uniforme de clasificación geográfica y codificación alfanumérica para identificar y registrar las entidades que integran el sistema financiero nacional. Su propósito es mejorar el control, la supervisión, la fiscalización y el seguimiento de las operaciones financieras, así como la identificación de las instituciones y sus oficinas dentro del sistema bancario dominicano.
Establece disposiciones contables para el registro de créditos obtenidos mediante recursos especializados provenientes de organismos nacionales e internacionales. Además, modifica la Resolución No. 1-90 para uniformar los procedimientos contables aplicables a los préstamos descontados y a la administración de dichos recursos por parte de las instituciones financieras.
Actualiza los Catálogos de Cuentas Unificados aplicables a bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de desarrollo, Banco Agrícola de la República Dominicana y entidades financieras no reguladas por leyes especiales, esta norma incorpora nuevas cuentas contables, adapta registros para operaciones con tarjetas de crédito, fondos gubernamentales, patrimonio donado, organismos nacionales e internacionales y otros instrumentos financieros, con la finalidad de fortalecer la uniformidad contable, mejorar la supervisión financiera, además de moldear los mecanismos de información y control a la evolución del sistema financiero dominicano.
Unifica el registro contable de los préstamos otorgados por entidades financieras con recursos especializados administrados por organismos nacionales e internacionales. La norma establece las cuentas contables aplicables para el registro de créditos también descuentos, disponibilidades, obligaciones con instituciones financieras y cuentas de orden, con el propósito de mejorar la consistencia de los estados financieros y la supervisión del sistema financiero dominicano.
Actualiza el Catálogo de Cuentas Unificado aplicable a los Bancos Hipotecarios de la Construcción, incorporando las subcuentas necesarias para el registro contable de los Certificados de Participación Hipotecaria autorizados por la Junta Monetaria, esta norma establece criterios para contabilizar captaciones, intereses, valores vencidos, reservas para redención y depósitos de titulares fallecidos, fortaleciendo la uniformidad de los registros financieros y la supervisión bancaria.
Dispone la adopción de formatos uniformes para la elaboración, publicación y remisión de estados financieros por parte de las entidades financieras no reguladas por leyes especiales, esta norma busca estandarizar la presentación de la información financiera para facilitar su interpretación por los organismos supervisores y el público, y fortalecer la transparencia y comparabilidad de los reportes financieros. Asimismo, establece requisitos de validación documental mediante firma y sello institucional.
Introduce modificaciones a la Resolución Núm. 1-89, relativa al modelo de Certificado de Inversión utilizado por las empresas financieras para la captación de recursos, esta norma regula la numeración de certificados asignados a sucursales y agencias, fortalece los mecanismos de control y registro ante la Superintendencia de Bancos, y establece condiciones para la redención anticipada de los certificados de inversión por parte de los inversionistas. Además, dispone su publicación en medios de circulación nacional.
Establece los criterios contables y de registro aplicables a las operaciones de negociación de documentos respaldados por cartera de crédito entre instituciones financieras, esta define el tratamiento contable para operaciones de venta y financiamiento con garantía de cartera, estandariza el uso de cuentas contables y de orden, y procura evitar distorsiones en los estados financieros y en el cálculo de partidas sujetas a encaje legal.
Dispone la adopción obligatoria de un modelo uniforme de Certificado de Inversión para las empresas financieras, esta establece requisitos de diseño, numeración, control, registro, custodia y emisión de dichos certificados, así como las cláusulas que regulan las inversiones captadas. Tiene el objetivo de fortalecer los mecanismos de supervisión, control documental y transparencia en las operaciones de captación de recursos del sector financiero
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para el banco agrícola de la república dominicana.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para el instituto nacional de la vivienda.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para la corporación de fomento industrial.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para el banco nacional de la vivienda.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para los bancos comerciales.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para las empresas emisoras de tarjetas de crédito.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para los bancos de desarrollo.
Establece poner en vigencia el Catálogo de Cuentas Unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones realizadas por las instituciones financieras que operan en el país. Dicho catálogo entrará en vigor a partir del 1 de julio de 1988 para los bancos hipotecarios.
Dirigido a los bancos comerciales Para que fuera establecido un sistema contable del sector financiero y así crear la disponibilidad de informaciones adecuadas y oportunas que permitirían a las autoridades monetarias tener mejores elementos de juicio para la adopción de políticas que faciliten el desenvolvimiento de la actividad económica nacional; Realizando el registro contable de todas las operaciones que lleven a cabo las instituciones financieras que operan en el país
Emitida por la Superintendencia de bancos, está dirigida a las casas de préstamos de menor cuantía sobre la modernización del sistema contable del sector financiero, para que sea facilitado el acceso a las informaciones, con una rápida y oportuna información para hacer frente a las responsabilidades de complejidad y lograr así tener mejores elementos de juicio. Para la adopción de políticas que faciliten y estimulen un mejor desenvolvimiento de la actividad económica nacional.
Establece en vigencia un catálogo de cuentas unificado, como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones que realicen las instituciones financieras, en específico los bancos de cambio. Para que se haga disponible las informaciones que faciliten la actividad económica nacional.
Establece poner en vigencia un único catálogo de cuentas unificado como sistema obligatorio para el registro contable de todas las operaciones que realicen las financieras, para que la información estadística pueda estar disponible con la precisión y amplitud requerida.
Expresa preocupación entre los bancos comerciales sobre la interpretación del artículo 18, de la Ley General de Bancos, No. 708, del 14 de abril del 1965, dicha resolución resuelve que es necesario trazar normativas y definir partidas de los balances generales para calcular la proporción entre el capital pagado, reservas y activos sujetos a riesgos, a fin de dar cumplimiento al referido artículo, las partidas de reserva, legal bancaria, reserva sobre beneficios, utilidades por aplicar, primas sobre acciones, superávit de revaluación, entre otros. Al momento de que la proporción de capital y reservas de un banco se reduzca a menos de un 10% de su activo, excluidos de encaje y demás efectivo, el superintendente de bancos con la aprobación de la junta monetaria deberá disponer que una parte o toda la utilidad neta del banco se incorpore a las reservas y limitar o prohibir la realización de nuevos préstamos o inversiones hasta llegar a la proporción requerida.
Establece como sistema obligatorio para el registro de operaciones de las instituciones del mercado financiero No regulado por leyes especiales con el nombre de mercado financiero comercial o financieras comerciales con el objetivo de contar con fuentes uniformes de información que les permitan dictar las disposiciones que sean necesarias en cada caso para una sana y fructífera orientación de política monetaria y crediticia de la nación.
Fue sustituida por la No. 4-68, del 13 de noviembre de 1968, por la resolución No. 2-81, del 31 de diciembre 1981, y la No. 1-86, del 30 de abril de 1986 la cual Establece una restructuración e integración del sistema de registro, la cual se ha llevado a cabo tomando en cuenta sugerencias de los bancos comerciales, mediante deliberación con técnicos de esta superintendencia y sus principales ejecutivos a través de su asociación. Para que se establezca un sistema obligatorio, modificando el catálogo de cuentas para los bancos comerciales para que esta quede como la original y única establecida para el registro de sus operaciones.
Establece un nuevo catálogo de cuentas para los bancos comerciales, cuya entrada en vigor estaba prevista para el primero de julio del año 1986 pero se tomó la decisión de modificar el artículo 2 de la resolución no. 1-86, a fin de que el catálogo de cuentas entre en vigencia a partir del 1ero. de enero del año 1987 y no el 1ero de enero de 1986 como se había establecido originalmente.
Modifica y actualiza el Catálogo de Cuentas para los Bancos Comerciales, estableciéndolo como sistema obligatorio para el registro de las operaciones bancarias a partir del 1 de julio de 1986. Respondiendo a la necesidad de adecuar la estructura contable a la evolución del sistema financiero dominicano, incorporando observaciones del sector bancario y criterios técnicos especializados. Asimismo, dispone el uso obligatorio del instructivo asociado y deroga la Resolución núm. 2-81 de 1981.
Tomo I de la memoria anual de la superintendencia de bancos
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Establece los requisitos técnicos para la presentación de estudios de factibilidad económico-financiera destinados a sustentar solicitudes de apertura de nuevas entidades bancarias y financieras, así como la instalación o traslado de sucursales y oficinas principales; define el contenido mínimo, horizonte de análisis, proyecciones y documentación de respaldo exigidos, con el propósito de fortalecer la evaluación regulatoria, la supervisión prudencial y el cumplimiento de los requisitos legales para la expansión del sistema financiero dominicano.
Aprueba el Reglamento para las Cuentas de Ahorro de los Bancos Comerciales de la República Dominicana. La norma establece disposiciones uniformes sobre apertura, manejo, retiros, pago de intereses, identificación de depositantes, cuentas de menores e incapacitados, cierre de cuentas, extravío de libretas, cesión de depósitos y derechos y obligaciones de las partes. Asimismo, deroga la Resolución núm. 7 de 1948, adecuando la regulación de los depósitos de ahorro a las condiciones del sistema financiero moderno.
Recuerda a las entidades bancarias y financieras la obligación de obtener la aprobación previa de la Junta Monetaria, por conducto de la Superintendencia de Bancos, antes de divulgar o implementar planes promocionales e incentivos destinados a captar recursos del público; responde a la detección de publicaciones realizadas sin autorización previa y advierte sobre la aplicación de las sanciones previstas en la normativa financiera vigente ante incumplimientos.
Establece de manera obligatoria un Catálogo de Cuentas para la Corporación de Fomento Industrial (CFI), con el propósito de uniformar sus registros contables conforme a los estándares aplicados en las demás entidades del sistema financiero; Fortalece la supervisión, auditoría y disponibilidad de información financiera para las autoridades monetarias y regulatorias, y permitiendo una mayor consistencia en el control, análisis y formulación de políticas del sector financiero.
Establece que las compañías constituidas con el propósito de operar como bancos no deben publicar su aviso de constitución sin incluir la autorización previa de la Junta Monetaria exigida por la Ley General de Bancos núm. 708; evita que entidades en proceso de organización proyecten una apariencia de autorización definitiva para ejercer actividades bancarias, sin haber cumplido los requisitos legales correspondientes.
Modifica el Catálogo de Cuentas para Bancos Comerciales establecido mediante la Resolución núm. 2-81. Introduciendo ajustes en las cuentas y subcuentas correspondientes al capital y reservas, diferenciando entre acciones comunes y preferidas; mantiene actualizada la estructura contable del sistema bancario, fortalece la uniformidad de los registros financieros y mejora la calidad de la información utilizada para la supervisión bancaria y el análisis de las autoridades monetarias.
Establece de manera obligatoria un Catálogo de Cuentas y su Instructivo para el registro contable de las operaciones de los Bancos de Cambio autorizados por la Junta Monetaria. La medida responde al crecimiento de las operaciones de compra y venta de monedas extranjeras y busca dotar al sistema financiero de mecanismos uniformes de organización, clasificación, control y supervisión contable, fortaleciendo la regulación de las entidades dedicadas al mercado cambiario en la República Dominicana
Establece la modificación del Catálogo de Cuentas de los Bancos Comerciales para adecuarlo a la evolución del sistema financiero dominicano. Incorpora nuevas cuentas para depósitos certificados financieros y aceptaciones bancarias, actualiza criterios de valorización de divisas y reorganiza cuentas relacionadas con depósitos para adquisición de divisas y cartas de crédito. La medida busca mejorar la clasificación contable, el control, la supervisión y la uniformidad de la información financiera del sector bancario.
Resumen de las memorias de la Superintendencia de Bancos 1978-1982
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Establece mediante la Resolución No. 3-81 de la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana, constituye el sistema contable obligatorio para el registro uniforme de las operaciones de estas entidades financieras. Su finalidad es estandarizar la información financiera, fortalecer la supervisión bancaria, facilitar el control de las operaciones y proporcionar datos homogéneos para el análisis y la formulación de políticas monetarias y crediticias.
Establece, para los bancos comerciales, un sistema obligatorio para el registro y la clasificación contable de las operaciones bancarias. Esta normativa sustituye disposiciones anteriores, incorpora mejoras derivadas de la experiencia operativa y de las consultas realizadas al sector bancario, y procura uniformar los registros contables con el fin de fortalecer la supervisión y el análisis financiero.
Establece la adopción obligatoria de un Catálogo de Cuentas uniforme para las Casas de Préstamos de Menor Cuantía reguladas por la Ley No. 4290. Su propósito es estandarizar el registro contable de las operaciones de estas entidades, facilitar la supervisión y auditoría por parte de la Superintendencia de Bancos y proporcionar información homogénea para la formulación de políticas monetarias y de control del sector financiero.
Establece un sistema oficial de codificación e identificación bancaria para el procesamiento, registro, ruta y tránsito de documentos entre las entidades financieras del país. La norma define códigos para las cámaras de compensación, plazas bancarias, bancos y oficinas/sucursales, con el propósito de estandarizar la gestión documental y facilitar el uso de sistemas de procesamiento electrónico. Asimismo, regula la asignación y actualización de códigos ante la apertura o cierre de sucursales bancarias.
Establece la obligación de las Casas de Préstamos de Menor Cuantía de remitir periódicamente estados financieros a la autoridad supervisora. Dispone la presentación mensual de Estados de Situación y de Ganancias y Pérdidas, así como informes anuales certificados por auditores externos cuando corresponda; fortalece la supervisión financiera, garantiza la disponibilidad oportuna de información contable y facilita la regulación y control de estas entidades por parte de las autoridades monetarias y bancarias.
Resumen de memoria anual de la superintendencia de bancos 1980
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Establece normas para la estandarización de los cheques bancarios con el fin de facilitar su procesamiento electrónico, mejorar la eficiencia operativa del sistema bancario y fortalecer la seguridad documental; define tamaños oficiales de cheques, reserva espacios para caracteres magnéticos de lectura electrónica, regula la identificación bancaria para compensación y tránsito, y exige el uso de papel de seguridad aprobado por los bancos.
Establece un Catálogo de Cuentas obligatorio para las Sociedades Financieras de Empresas que Promueven el Desarrollo Económico, con el objetivo de uniformar el registro contable de sus operaciones
Requiere a las Casas de Préstamos de Menor Cuantía remitir la composición de sus juntas directivas o consejos de administración, así como la identificación de administradores, gerentes y apoderados, y notificar oportunamente cualquier modificación para mantener actualizados los registros de supervisión.
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Comunica a los bancos comerciales la obligación de documentar y convertir en créditos formales los sobregiros en cuentas corrientes dentro de un plazo máximo de siete días, conforme a resolución de la Junta Monetaria. Asimismo, aclara una omisión en la edición 1973 del Catálogo de Cuentas.
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Otorga a la Junta Monetaria la facultad exclusiva de suspender temporalmente o cancelar definitivamente la licencia de exportador creada por la Ley No. 251 del 11 de mayo de 1964, cuando los exportadores infrinjan dicha ley, sus modificaciones, reglamentos o regulaciones. También permite actuar a solicitud de la Dirección General de Aduanas o del Centro Dominicano de Promoción de Exportaciones, y cancelar licencias de exportadores inactivos durante doce meses.
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Establece la reglamentación para la concesión de préstamos por parte de las Sociedades Financieras de Empresas que Promueven el Desarrollo Económico, con el propósito de regular los plazos de financiamiento según el origen de los recursos utilizados.
Memoria anual de las actividades de la superintendencia de bancos 1972
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Ley que establece el marco jurídico para la creación y operación de los Bancos Hipotecarios de la Construcción, orientados al financiamiento de proyectos de vivienda, urbanización, infraestructura inmobiliaria y otras edificaciones de interés económico y social. Su objetivo fue impulsar la inversión privada y facilitar el acceso a recursos para el sector construcción.
La Ley núm. 162 de 1971 introduce modificaciones a la Ley núm. 550 de 1964, con el propósito de fortalecer la supervisión estatal sobre las compañías de inversión popular. La norma amplía las facultades de la Superintendencia de Bancos en materia de auditoría, intervención administrativa y control de operaciones, establece requisitos para los directivos de estas entidades y limita el poder de voto de los accionistas para proteger a los pequeños inversionistas. Su finalidad principal es garantizar una administración transparente, eficiente y orientada al interés público.
Memoria anual de 1970 de las actividades de la Superintendencia de Bancos
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Modifica la Resolución No. 4-68, que había puesto en vigencia un nuevo Catálogo de Cuentas para los bancos comerciales. Su objetivo principal fue actualizar y perfeccionar la clasificación contable utilizada por las entidades bancarias del país
Memoria anual de la superintendencia de bancos
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Establecer un nuevo Catálogo de Cuentas obligatorio para los bancos comerciales, actualizando el sistema de registro contable que había sido aprobado mediante la Resolución No. 4-66 de 1966
Invita a los bancos comerciales a designar representantes para participar en reuniones de consulta sobre el proyecto de modificación del Catálogo de Cuentas para bancos comerciales, con el propósito de intercambiar observaciones y contribuir a la funcionalidad y eficacia del sistema contable bancario.
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Memoria anual de la superintendencia de bancos 1968
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Establecer el modelo oficial que debían utilizar los bancos comerciales para la publicación de sus balances trimestrales y anuales, con el fin de uniformar la presentación de la información financiera al público y a las autoridades supervisoras
Recomienda a los bancos comerciales modificaciones al Catálogo de Cuentas, incluyendo la creación y reclasificación de cuentas relacionadas con valores emitidos por organismos internacionales en moneda extranjera y el registro contable de bonos del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento.
Establecer un Catálogo de Cuentas obligatorio para los bancos comerciales de la República Dominicana, con el propósito de uniformar los registros contables y mejorar el control y la supervisión bancaria
La Ley núm. 292-66 regula la creación y funcionamiento de las sociedades financieras destinadas a promover el desarrollo económico nacional mediante la movilización de capitales y el financiamiento de actividades productivas. Establece las operaciones autorizadas, limitaciones, supervisión financiera e incentivos fiscales para fomentar la inversión en sectores industriales, agropecuarios, mineros, de servicios y otras actividades estratégicas. Asimismo, define el papel de la Junta Monetaria, el Banco Central y la Superintendencia de Bancos en la regulación y control de estas entidades financieras especializadas
Establece la obligatoriedad de utilizar un sello seco para la certificación de cheques en los bancos comerciales. La medida fue adoptada debido a que los sellos gomígrafos utilizados hasta entonces podían ser reproducidos con facilidad, lo que daba lugar a falsificaciones y perjuicios para las instituciones bancarias
Ley que regula la organización, supervisión y funcionamiento de las instituciones bancarias de la República Dominicana, fortaleciendo las facultades de la Superintendencia de Bancos y estableciendo mecanismos de supervisión financiera coordinados con la Junta Monetaria y el Banco Central. Constituye la norma que sustituyó la Ley General de Bancos No. 1530 de 1947 y representa una etapa clave en la evolución del marco regulatorio bancario dominicano, antecediendo al régimen establecido posteriormente por la Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera.
Memoria anual 1964 de la superintendencia de bancos
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Establece el régimen jurídico aplicable a las transferencias internacionales de fondos desde y hacia la República Dominicana, como instrumento de control monetario, cambiario y financiero. La norma atribuye competencias para la supervisión y administración de los flujos internacionales de divisas y sirvió de base para la regulación de exportadores, operaciones cambiarias y movimientos de capital vinculados al comercio exterior. Posteriormente fue derogada por la Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera.
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Orientada al control monetario y cambiario mediante la prohibición de la exportación e importación de monedas y billetes emitidos por el Banco Central de la República Dominicana. Su finalidad fue fortalecer la protección de la circulación monetaria nacional, preservar el control estatal sobre el efectivo en circulación y contribuir a la supervisión de los flujos monetarios transfronterizos dentro del régimen monetario vigente en la década de 1960. La norma fue posteriormente derogada por la Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera.
Reglamento que establece el procedimiento para la identificación, recepción, examen, custodia y remisión de billetes y monedas falsificados o presuntamente falsificados, asignando funciones a la Junta Monetaria, el Banco Central de la República Dominicana, la Policía Nacional y la Procuraduría General de la República. Constituye una norma de apoyo al control monetario y a la protección de la integridad de la moneda nacional, consolidando mecanismos institucionales para la trazabilidad, registro y gestión de evidencias vinculadas a delitos monetarios.
Memoria anual de la Superintendencia de Bancos 1963
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Establece el nuevo marco jurídico de organización, funcionamiento, atribuciones y administración del Banco Central de la República Dominicana, sustituyendo la Ley No. 1529 de 1947. La norma redefine las funciones de la banca central, fortalece los mecanismos de regulación monetaria y crediticia, y consolida la institucionalidad del sistema monetario nacional. Constituye una pieza fundamental en la evolución del marco legal financiero dominicano y reguló las operaciones del Banco Central hasta la promulgación de la Ley 183-02 Monetaria y Financiera.
La Ley núm. 6133 establece el marco jurídico y organizacional del Banco de Reservas de la República Dominicana como entidad autónoma del Estado con personalidad jurídica y patrimonio propio. Define su naturaleza institucional, estructura de gobierno, administración, régimen de operaciones bancarias, facultades financieras, mecanismos de supervisión, responsabilidades de sus órganos directivos y disposiciones sobre fiscalización y personal. Asimismo, regula su relación con el Estado, la Junta Monetaria y el Banco Central, constituyendo la norma fundamental que rige el funcionamiento de la principal institución bancaria estatal dominicana.
La Ley No. 5897 establece el marco jurídico para la organización, funcionamiento, supervisión y liquidación de las Asociaciones de Ahorros y Préstamos para la Vivienda en la República Dominicana. Regula la captación de ahorros, el otorgamiento de préstamos hipotecarios destinados a la construcción, adquisición y mejoramiento de viviendas, así como las funciones de administración, fiscalización y control institucional. Define además las competencias del Banco Nacional de la Vivienda y de la Superintendencia de Bancos en la supervisión del sistema de ahorro y financiamiento habitacional.
Ley que crea el Banco Nacional de la Vivienda (BNV) como entidad pública autónoma encargada de promover, regular y financiar el sistema de ahorro y préstamo para la vivienda en la República Dominicana. Establece su organización, patrimonio, facultades crediticias, emisión de cédulas hipotecarias, supervisión de asociaciones de ahorros y préstamos, mecanismos de seguro de depósitos y coordinación con el Instituto Nacional de la Vivienda. La norma constituye un instrumento fundamental para el desarrollo del crédito hipotecario y la financiación de viviendas de interés económico.
Memoria anual de la superintendencia de bancos 1961
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Dispone que las Casas de Préstamos de Menor Cuantía remitan mensualmente a la Superintendencia de Bancos copia del Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas, conforme al artículo 7 de la Ley 4290 sobre Préstamos de Menor Cuantía.
Memoria anual de 1960 de la Superintendencia de Bancos, era de trujillo
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Memoria anual de 1959 de las actividades de la Superintendencia de Bancos
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Ley que regula la extracción de oro en ríos y yacimientos superficiales mediante el sistema de lavado, estableciendo las condiciones para el aprovechamiento de este recurso mineral en la República Dominicana. La norma define el régimen aplicable a la actividad extractiva artesanal y superficial del oro, constituyendo un instrumento normativo para la explotación de recursos minerales y la administración de la actividad minera vinculada a metales preciosos. Fue posteriormente derogada por la Ley 183-02 Monetaria y Financiera.
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Memoria de las actividades de la superintendencia de bancos
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Memoria anual de 1958 de los datos estadisticos de superintendente Salvador Lluberes Feliú
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Memoria anual de 1956 de la Superintendencia de Bancos, año del benefactor de la patria
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La Ley No. 4290 regula las operaciones de préstamos de menor cuantía en la República Dominicana, estableciendo límites de monto, tasas de interés máximas, requisitos de autorización, licenciamiento, supervisión y sanciones aplicables a las personas físicas o jurídicas dedicadas a esta actividad. Otorga funciones de control a la Junta Monetaria y a la Superintendencia de Bancos, define obligaciones contables para los prestamistas y establece medidas para la protección del orden financiero y la prevención de prácticas usurarias. Deroga y sustituye la Ley No. 3741 del 18 de enero de 1954.
Memoria anual de 1954 de los informes estadisticos presentados por el Superintendente de Bancos Hector Garcia Godoy
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Memoria anual de 1953 de los informes estadisticos de Superintendente de Bancos Milton Messina
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Memoria anual de 1952 de las actividades de la Superintendencia de Bancos
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Memoria anual de 1951 de las actividades de la Superintendencia de Bancos
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La Ley núm. 2927 regula el procedimiento para la incineración de billetes deteriorados, desmonetizados o retirados de circulación del Banco Central de la República Dominicana. Establece los requisitos de autorización por parte de la Junta Monetaria, los mecanismos de custodia, verificación, transporte e incineración de los billetes, así como la participación de organismos de supervisión y control. Además, define la documentación probatoria del proceso y las sanciones aplicables ante incumplimientos o actuaciones fraudulentas, garantizando la transparencia y seguridad en la gestión del numerario estatal.
Memoria anual de 1950 de la Superintendencia de Bancos
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Tomo I de la memoria de actividades de la superintendencia de bancos
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Memoria anual 1949 de las actividades de la Superintendencia de Bancos
Reglamenta los depósitos de cuentas de ahorro de los Banos comerciales de la Republica Dominicana
Decreto mediante el cual el Poder Ejecutivo aprueba las dimensiones, diseños, leyendas y demás características técnicas de los billetes emitidos por el Banco Central de la República Dominicana en denominaciones de RD$20, RD$50, RD$100, RD$500 y RD$1,000. La disposición ejecuta las previsiones de la Ley Monetaria No. 1528 de 1947 y formaliza aspectos operativos de la nueva emisión monetaria nacional, dentro del proceso de modernización del sistema monetario dominicano iniciado en 1947.
La Ley No. 1528 establece el régimen monetario de la República Dominicana, definiendo el peso oro dominicano como unidad monetaria nacional, regulando la emisión monetaria, la paridad internacional de la moneda, la convertibilidad cambiaria y las operaciones de cambio exterior. Asimismo, asigna funciones regulatorias a la Junta Monetaria y al Banco Central, fijando disposiciones para la estabilidad monetaria, la circulación legal de la moneda y las sanciones por incumplimiento. Constituye una de las bases normativas del sistema monetario moderno dominicano.
Introduce modificaciones sustanciales a la Ley Orgánica del Banco Agrícola e Hipotecario de la República Dominicana (Ley No. 908 de 1945), actualizando disposiciones relacionadas con la estructura, administración, operaciones, otorgamiento de créditos, garantías y funcionamiento institucional del banco. Su propósito fue fortalecer el marco legal de financiamiento agrícola e hipotecario, adecuando la gestión de la entidad a las necesidades económicas y productivas del país en el contexto de la reforma financiera de 1947.
Ley que crea el Banco Central de la República Dominicana como entidad bancaria responsable de la administración monetaria del país. Establece su naturaleza jurídica, funciones, estructura organizativa y atribuciones en materia de emisión monetaria, estabilidad financiera y regulación monetaria. Esta norma constituye uno de los pilares de la reforma financiera de 1947, mediante la cual se institucionalizó el sistema monetario moderno de la República Dominicana y se fortaleció la capacidad del Estado para dirigir la política monetaria y crediticia nacional.
Ley que establece el régimen legal aplicable a las instituciones bancarias de la República Dominicana y crea la Superintendencia de Bancos como órgano responsable de la aplicación y administración de dicho régimen. La norma define las facultades del Superintendente de Bancos, los mecanismos de supervisión y regulación bancaria y constituye uno de los pilares de la reforma financiera de 1947, que modernizó el sistema monetario y financiero nacional.
Ley que regula la participación, actuación y representación del Banco Central de la República Dominicana en los convenios monetarios y bancarios internacionales suscritos y ratificados por el Estado dominicano, particularmente los derivados de los Acuerdos de Bretton Woods. La norma autoriza al Banco Central a efectuar las aportaciones correspondientes al Fondo Monetario Internacional (FMI) y al Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), consolidando la integración de la República Dominicana al sistema financiero internacional de la posguerra.
Incorporó disposiciones trascendentales en materia monetaria y bancaria, permitiendo la emisión de papel moneda por el Estado y sentando las bases constitucionales para la creación del sistema monetario moderno, del Banco Central de la República Dominicana y de la Junta Monetaria.
Memoria anual de la superintendencia de bancos
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La norma establece el marco jurídico para la concesión de créditos agrícolas, las garantías hipotecarias asociadas, los procedimientos de cobro y ejecución, así como los mecanismos destinados a fomentar la producción agropecuaria y el desarrollo económico rural mediante el acceso al crédito productivo.
Ley que crea el Banco de Reservas de la República Dominicana como una entidad bancaria autónoma del Estado, con personalidad jurídica, patrimonio propio y capacidad para administrar recursos públicos y operaciones financieras. La norma formalizó la adquisición de la sucursal del National City Bank of New York por el Estado dominicano y estableció el marco legal para la organización, administración y funcionamiento del Banco de Reservas, convirtiéndolo en una institución clave del sistema financiero nacional.
Disposición normativa emitida durante el Gobierno Militar de los Estados Unidos en la República Dominicana, mediante la cual se regula el régimen de interés legal aplicable a obligaciones pecuniarias y operaciones civiles y comerciales. La Orden Ejecutiva No. 312 constituyó uno de los instrumentos jurídicos que definieron aspectos fundamentales del sistema monetario y crediticio de la época, permaneciendo vigente durante gran parte del siglo XX hasta su derogación expresa por la Ley 183-02 Monetaria y Financiera.
Ley que establece el régimen jurídico de las instituciones bancarias en la República Dominicana, regulando la constitución, funcionamiento, supervisión y operaciones de los bancos de emisión, hipotecarios y refaccionarios. Define requisitos de capital, emisión de títulos de crédito, reservas, fiscalización estatal, liquidación y responsabilidades administrativas. Asimismo, atribuye a la Secretaría de Estado de Hacienda la supervisión del sistema bancario y fija las bases para el desarrollo de la actividad financiera nacional.
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La Ley núm. 2914 regula la organización y funcionamiento de las oficinas encargadas del registro y conservación de hipotecas en la República Dominicana. Establece las responsabilidades de los conservadores de hipotecas, los procedimientos para la inscripción y transcripción de actos relativos a derechos reales inmobiliarios, la gestión de registros e índices documentales y la conservación jurídica de las garantías hipotecarias. Constituye un instrumento fundamental para la seguridad jurídica de las transacciones inmobiliarias y la publicidad registral de los derechos sobre bienes inmuebles
Informe técnico-económico que presenta proyecciones sobre la balanza de pagos, comercio exterior, ingresos y egresos gubernamentales, reservas internacionales, exportaciones, importaciones y disponibilidad de divisas para la República Dominicana durante 1964, incluyendo escenarios e implicaciones para 1965. El documento incorpora cuadros estadísticos, series históricas, gráficos de tendencias y apéndices metodológicos que sustentan las estimaciones.
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